Постановление № 540 от 13.11.2023 Об утверждении отчета об исполнении бюджета Тунгокоченского муниципального округа за 9 месяцев 2023 года

Дата публикации: 13.11.2023

В соответствии со статьей 16 Федерального закона № 131-ФЗ от 06.10.2003 года «Об общих принципах организации местного самоуправления в Российской Федерации», руководствуясь разделом 5 статьи 34 Положения «О бюджетном процессе в муниципальном районе «Тунгокоченский район», утвержденного решением Совета муниципального района «Тунгокоченский район» Забайкальского края от 31.10.2014г. № 37/9, руководствуясь статьями 32, 37 Устава Тунгокоченского муниципального округа Забайкальского края, администрация муниципального округа постановляет:

• Утвердить отчет об исполнении бюджета Тунгокоченского муниципального округа за 9 месяцев 2023 года по доходам в сумме 633288,2 тыс. рублей, по расходам в сумме 629091,5 тыс. рублей с профицитом бюджета 4196,7 тыс. рублей.
• Направить отчет об исполнении бюджета Тунгокоченского муниципального округа за 9 месяцев 2023 года в Совет Тунгокоченского муниципального округа Забайкальского края и Контрольно-счетную палату муниципального района «Тунгокоченский район».
• Опубликовать настоящее постановление в газете «Вести Севера» и разместить на официальном сайте Тунгокоченского муниципального округа в информационно-телекоммуникационной сети Интернет.

Глава Тунгокоченского

муниципального округаН.С.Ананенко

Согласовано:

Начальник правового

отдела администрации

Тунгокоченского муниципального

округа Забайкальского краяО.В. Лескова

Председатель

Комитета по финансам

администрации Тунгокоченского

муниципального округа

Забайкальского краяЛ.А. Погорелая

Исп. Т.В.Болдырева

О.В.Дедюхина

Комитет по финансам –1 экз.

Администрация Тунгокоченского

муниципального округа –1 экз.

Совет Тунгокоченского

муниципального округа -1 экз.

КСП-1 экз.

Прокуратура-1 экз.

Всего: 5 экз.

Сведения об исполнении бюджета Тунгокоченского муниципального округа за 9 месяцев 2023 года

Доходы: План по доходам бюджета Тунгокоченского муниципального округа на 2023 год сложился в размере 927354,9 тыс. рублей с учетом безвозмездных поступлений от других бюджетов бюджетной системы. Исполнение по общему объему доходов за 9 месяцев составило 633288,2 тыс. рублей или 68,0% от уточненного годового плана.

Фактически поступившая сумма налоговых и неналоговых доходов за 9 месяцев 2023 года 207853,7 тыс. руб. и составила 105,8% от утвержденного плана на 9 месяцев 2023 года (196 565,3 тыс. руб.). В общем объеме поступлений, налоговые и неналоговые доходы составили 32,8%, на долю безвозмездных поступлений приходиться 67,2% (425434,5 тыс. руб.) от общего объема доходов, поступивших в бюджет округа за 9 месяцев 2023года.

В разрезе доходных источников наибольшую значимость имеет налог на доходы физических лиц, удельный вес которого составил 78,5% (163139,4 тыс. руб.) в общих поступлениях налоговых и неналоговых доходов. В структуре неналоговых доходов наибольший удельный вес составляют доходы от использования имущества 36,1% (2194,5 тыс. руб.)

Выполнение плановых показателей в отчетном периоде сложились следующим образом:

-налог на доходы физических лиц выполнен на 80,0%, от плановых годовых бюджетных назначениях, бюджетные назначения на 9 месяцев 2023 года составили 153 487,5 тыс. руб., фактически поступило 163 139,4 тыс. руб., отклонение показателя исполнения от планового показателя составило –9651,9 тыс. рублей. В отчетном периоде доходов от НДФЛ поступило больше, чем за аналогичный период прошлого года на 7 226,9 тыс. руб., что обеспечено ростом заработной платы и переходящими платежами декабря 2022 года.

-налоги на совокупный доход (в т.ч. налог взимаемый в связи с применением упрощенной системы налогообложения, единый налог на вмененный доход для отдельных видов деятельности, единый сельскохозяйственный налог, налог, взимаемый в связи с применением патентной системы налогообложения), выполнены на 3 437,9 тыс. руб. или на 134,8% к годовым бюджетным назначениям (2 550,0 тыс. руб.) процент исполнения за 9 месяцев 2023 года составил 180,1% (бюджетные назначения на 9 месяцев 1 909,0 тыс. руб.), перевыполнение составило 1 528,9 тыс. рублей. По сравнению с аналогичным периодом прошлого года поступления увеличились на 1 004,1 тыс. рублей.

-налог на имущество физических лиц, исполнен на 19,4% от годовых бюджетных назначений 823,0 тыс. рублей, фактически поступило 159,8 тыс. рублей. В сравнении с аналогичным периодом прошлого года наблюдается снижение поступления налога на 42,5 тыс. рублей. Снижение поступлений обусловлено зачетом переплаты с КБК на ЕНП и установлением особого порядка взыскания сумм недоимки по налогам в переходном периоде в соответствии с п 9. ст.4 ФЗ «О внесении изменений в части первую и вторую Налогового кодекса Российской Федерации» от 14.07.2022 № 263-ФЗ.

-земельный налог исполнен на 51,5% от годовых бюджетных назначений (1 610,0) тыс. рублей, фактически поступило 829,3 тыс. рублей. В сравнении с аналогичным периодом прошлого года наблюдается уменьшение поступления налога на 87,8 тыс. рублей. Снижение поступлений и неисполнение бюджетных назначений обусловлено зачетом переплаты с КБК на ЕНП при наличии положительного сальдо по налогу на начало 2023 года в объеме, превышающем фактически сложившуюся сумму начислений по расчетам 2022 года.

-налоги, сборы и регулярные платежи за пользование природными ресурсами (в т.ч. налог на добычу полезных ископаемых) процент исполнения 74,4% к годовым бюджетным назначениям 30 002,0 тыс. руб. (плановые бюджетные назначения на 9 месяцев 2023г. 22502,0 тыс. руб.), поступило 22 319,9 тыс. руб., что на 16 031,0 тыс. рублей или в 3,5 раза больше по сравнению с январем-сентябрем 2022 года. Рост поступлений по данному доходному источнику обеспечен увеличением количества, добытого полезного ископаемого основным налогоплательщиком, в аналогичном периоде прошлого года была консервация двух участков этого предприятия.

-государственная пошлина процент исполнения 79,0%, к годовым бюджетным назначениям (1 189,0 тыс. руб.). В бюджет округа поступило 939,4 тыс. рублей на 45,7 тыс. рублей больше, чем запланировано поступление на 9 месяцев 2023 года (892,0 тыс. руб.). По сравнению с аналогичным периодом прошлого года поступления по этому виду дохода уменьшилось на 312,5 тыс. рублей по причине уменьшения количества рассмотренных дел в судах общей юрисдикции.

За период 9 месяцев 2023 года неналоговые доходы исполнены в сумме 6 077,4 тыс. руб., или на 81,0% от утвержденных бюджетных назначений (7 506,0 тыс. руб.) По сравнению с аналогичным периодом прошлого года поступления уменьшились на 2 737,9 тыс. рублей.

-доходы от использования имущества, находящиеся в государственной и муниципальной собственности выполнены на 76,5%, в бюджет поступило 2 194,5 тыс. рублей при бюджетном назначении на 9 месяцев 2 153,0 тыс. рублей, что на 41,5 тыс. рублей меньше. К аналогичному периоду 2022 года поступило больше на 433,0 тыс. руб.

По данным Комитета по земельным и имущественным отношениям недоимка на 01 октября по аренде земельных участков составляет 844,2 тыс. рублей, с начало года повысилась на 14,2 тыс. рублей (не своевременная плата по арендной плате за землю физических лиц, индивидуальных предпринимателей)

-доходы от платежей при пользовании природными ресурсами запланированы в сумме 285,0 тыс. рублей, в бюджет поступило 460,1 тыс. рублей, или 161,4% (на 9 месяцев 2023 года запланировано 213,0 тыс. руб. поступило больше на 247,1 тыс. руб.). К аналогичному периоду 2022 года поступило больше на 338,8 тыс. руб.

-доходы от оказания платных услуг запланированы в сумме 791,0 тыс. рублей, поступило 687,8 тыс. рублей, что составляет 87,0% от утвержденных бюджетных назначений. На 9 месяцев 2023 года запланировано 591,0 тыс. руб. К аналогичному периоду 2022 года поступило больше на 553,4 тыс. руб.

-доходы от продажи материальных и нематериальных активов запланированы в сумме 400,0 тыс. рублей, в бюджет поступило 413,5 тыс. рублей, или 103,4% (на 9 месяцев 2023 года запланировано 300,0 тыс. руб. поступило больше на 113,5 тыс. руб.). К аналогичному периоду 2022 года поступило меньше на 325,6 тыс. руб.

-штрафы, санкции, возмещение ущерба (в т.ч. денежные штрафы, прочие поступления от денежных взысканий) исполнены в сумме 1383,3 тыс. руб. или на 91,9% к годовым бюджетным назначениям (1505,0 тыс. руб.). Бюджетные назначения на 9 месяцев 2023 года составляют 1128,0 тыс. руб., т.е. на 255,3 тыс. руб. больше. К аналогичному периоду 2022 года поступило меньше на 634,6 тыс. руб.

-прочие неналоговые доходы (в т.ч. невыясненные поступления, прочие неналоговые доходы бюджетов муниципальных районов) процент исполнения 56,7% при годовых бюджетных назначениях на 2023 год в сумме 1655,0 тыс. руб. исполнение составило в сумме 938,2 тыс. руб. За 9 месяцев 2023 года недопоступило в сумме 300,8 тыс. руб. при плане 1239,0 тыс. руб. В сравнении с аналогичным периодом 2022 года поступило меньше на сумму 3 102,9 тыс. руб.

Проведенный анализ показывает, что к прошлому году поступление налоговых доходов увеличилось на 23 976,1 тыс. рублей. По налоговым доходам наблюдается увеличение поступлений по налогу на доходы физических лиц, по налогу на добычу полезных ископаемых, по налогу на совокупный доход.

По неналоговым доходам – уменьшение по штрафам, по доходам от продажи материальных и нематериальных активов, по прочим неналоговым доходам.

За 9 месяцев 2023 года проведено три заседания межведомственной комиссии, в том числе две выездных комиссии совместно с прокуратурой и специалистами службы судебных приставов, по обеспечению поступления доходов (задолженности по налогам от населения и индивидуальных предпринимателей), и легализации теневой заработной платы.

В течение отчетного периода Комитетом по финансам проводился ежедневный мониторинг сбора налогов на территории муниципального округа, ежемесячно проводился мониторинг платежей в бюджет муниципального округа в разрезе налоговых и неналоговых доходов. Проводилась аналитическая работа по фактическому поступлению доходов и привлечению дополнительных платежей.

Безвозмездные поступления за 9 месяцев 2023г. занимают 67,2% от всех поступивших доходов и составили 425 434,5 тыс. руб. это 64,0% от уточненного плана (664 739,9 тыс. руб.), из которых 425 289,9 тыс. руб. это безвозмездные поступления от других бюджетов бюджетной системы (исполнение 63,9%); -220,5 тыс. руб. это возврат остатков прошлых лет в край (исполнение 139,5%).

Безвозмездные поступления от других бюджетов бюджетной системы включают в себя:

- дотации бюджетам бюджетной системы Российской Федерации исполнены в сумме 150 272,4 тыс. руб. (исполнение 78,1%);

- субсидии бюджетам бюджетной системы Российской Федерации исполнены в сумме 71 254,1тыс. руб. (исполнение 33,7%);

- субвенции бюджетам бюджетной системы Российской Федерации исполнены в сумме 175 446,0 тыс. руб. (исполнение 82,3%);

- иные межбюджетные трансферты исполнены в сумме 28 317,4 тыс. руб. (исполнение 59,7%);

Расходы: Бюджет Тунгокоченского муниципального округа по расходам на 1 октября 2023 года исполнен на 629 091,5 тыс. рублей или на 65,6% к уточненным годовым бюджетным назначениям (план 959 007,9 тыс. рублей).

В структуре расходов наибольший удельный вес занимают расходы на образование 58,7%, общегосударственные вопросы 14,2%, национальная экономика 11,4%, культура 8,9%, жилищное и коммунальное хозяйство 4,0%, социальная политика 1,4 %, национальная безопасность и правоохранительная деятельность 0,9%, здравоохранение 0,3%, национальная оборона 0,2%.

По разделу 01 «Общегосударственные вопросы» расходы исполнены на 89 456,1 тыс. рублей или 70,0% к уточненному плану. На исполнение государственных полномочий за счет средств краевого бюджета направлено 2 743,9 тыс. рублей. По Муниципальной программе "Социальная поддержка населения МР "Тунгокоченский район" на 2021-2025г." направлено 545,0 тыс. рублей.

По разделу 02 «Национальная оборона» расходы исполнены на 1 469,1 тыс. рублей или 66,1% к уточненному плану.

По разделу 03 «Национальная безопасность и правоохранительная деятельность» расходы исполнены на 5 342,3 тыс. рублей или 76,5% к уточненному плану, в том числе по МП обеспечение пожарной безопасности в сумме 1 019,9 тыс. рублей.

По разделу 04 «Национальная экономика» расходы исполнены на 34,4% или в сумме 71 560,5 тыс. рублей к уточненному плану в сумме 194 638,2 тыс. рублей. По данному разделу произведены расходы по дорожному фонду за счет поступления от акцизов в сумме 5 409,1 тыс. руб., на строительство и ремонт дорог за счет субсидии из краевого бюджета расходы составили в сумме 64 177,7 тыс. рублей с учетом софинасирования местного бюджета. Работы по ремонту автомобильных дорог в населенных пунктах округа произведены не в полном объёме. По муниципальной программе "Развитие субъектов малого и среднего предпринимательства в муниципальном районе "Тунгокоченский район" на 2021-2025 годы" исполнение составило в сумме 1 193,3 тыс. рублей. По муниципальной программе «Создание системы государственного кадастра недвижимости и управления земельно-имущественным комплексом» (2021-2023 годы) исполнено в сумме 195,0 тыс. рублей. По муниципальной программе «Территориальное планирование и обеспечение градостроительной деятельности на территории Тунгокоченского округа с Забайкальского края на 2023-2024» расходы составили в сумме 177,0 тыс. рублей. По муниципальной программе "Повышение безопасности дорожного движения на территории муниципального района "Тунгокоченский район" Забайкальского края (2022-2026 годы) исполнено в сумме 100,0 тыс. рублей.

По разделу 05 «Жилищно-коммунальное хозяйство» расходы исполнены в сумме 24 949,1 тыс. рублей или на 47,5% к уточненному плану 52 472,0 тыс. рублей. По данному разделу произведены расходы, в том числе в связи с незаключенной концессией оплата э/энергии социально-значимых объектов в сумме 7 383,1 тыс. рублей. По муниципальной программе «Благоустройство населенных пунктов муниципального района «Тунгокоченский район» Забайкальского края (2022-2026 годы) на сумму 1 136,2 тыс. рублей. По иному межбюджетному трансферту, выделенного из бюджета Забайкальского края на решение вопросов местного значения расходы составили в сумме 150,0 тыс. рублей.

По разделу 07 «Образование» расходы исполнены в сумме 369 533,6 тыс. рублей или на 78,3% к уточненному годовому плану в сумме 471 645,7 тыс. рублей. Расходы на дошкольное образование исполнены в сумме 81 470,0 тыс. рублей или на 73,3% к уточненному плану в сумме 111 164,0 тыс. рублей. Из них расходы за счет субвенции из краевого бюджета исполнены в сумме 49 208,0 тыс. рублей, за счет местного бюджета на 30 600,7 тыс. руб., за счет иного межбюджетного трансферта из краевого бюджета в сумме 1 661,3 тыс. руб. Расходы на «Общее образование» составили 180 604,9 тыс. рублей или 79,2% к уточненному плану в сумме 228 143,8 тыс. рублей. По данному подразделу произведены расходы на обеспечение деятельности школ за счет средств бюджета муниципального округа в сумме 52 929,3 тыс. руб., субвенции из краевого бюджета в сумме 109 492,7 тыс. руб., субвенции из краевого бюджета на питание детей из малоимущих семей в сумме 384,8 тыс. руб. и горячее питание обучающихся в начальной школе в сумме 4 609,9 тыс. руб.; классное руководство из федерального и краевого бюджета в сумме 10 466,6 тыс. руб., на создание условий по организации бесплатного горячего питания обучающихся, получающих начальное общее образование в сумме 1 113,7 тыс. рублей; дополнительная мера социальной поддержки отдельной категории граждан в виде на обеспечение льготным питанием детей, обучающихся в 5-11 классах, мобилизованных граждан в СВО в сумме 105,0 тыс. руб., муниципальная программа "Содействие занятости населения "Тунгокоченского района" на 2021-2025 годы" в сумме 194,9 тыс. рублей. По иному межбюджетному трансферту, выделенного из бюджета Забайкальского края на решение вопросов местного значения расходы составили в сумме 1300,0 тыс. рублей

Расходы на дополнительное образование детей исполнены в сумме 26 544,3 тыс. рублей к уточненному плану 32 361,7 тыс. рублей или на 82,0%, в том числе.

-субсидия на увеличение тарифной ставки (должностного оклада) на 25 процентов в поселках городского типа (рабочих поселках) кроме педагогических работников муниципальных общеобразовательных учреждений в сумме 860,4 тыс. рублей;

-муниципальная программа "Развитие образования в муниципальном районе «Тунгокоченский район на 2021-2025 г. на реализацию мероприятия по обеспечению функционирования модели персонифицированного финансирования дополнительного образования детей" в муниципальном районе "Тунгокоченский район" на 2021-2025 годы" в сумме 8 060,9 тыс. руб.;

-расходы на содержание учреждений дополнительного образования на выплату заработной платы, оплату за ком. услуги, услуги связи, уплату налогов и т.д. в сумме 17 095,0 тыс. рублей;

-муниципальная программа "Комплексное развитие объектов коммунальной инфраструктуры муниципального района "Тунгокоченский район" 2022-2026 годы" в сумме 228,0 тыс. рублей.

-иной межбюджетный трансферт, выделенный из бюджета Забайкальского края на решение вопросов местного значения расходы составили в сумме 300,0 тыс. рублей.

По подразделу "Молодежная политика" расходы исполнены в сумме 1 016,2 тыс. рублей к уточненному плану 1 105,0 тыс. рублей или на 92,0% по муниципальной программе "Организация отдыха, оздоровления, занятости детей и подростков 2021-2025 гг. в сумме 911,2 тыс. рублей, из резервного фонда администрации выделено на предоставление бесплатных мест в лагерях дневного пребывания при школах и в сезонном загородном оздоровительном лагере «Кучегер» детям участников СВО в сумме 105,0 тыс. рублей.

Подраздел «Другие вопросы в области образования» исполнены на 79 898,1 тыс. рублей или на 80,8% к уточненному плану 98 871,2 тыс. рублей, в том числе:

-расходы на содержание аппарата управления исполнены в сумме 2 722,5 тыс. рублей;

-содержание методического кабинета и централизованной бухгалтерии в сумме 72 752,6 тыс. рублей;

-на исполнение государственных полномочий по опеке в сумме 1 449,2 тыс. рублей;

-обеспечение отдыха, организация и обеспечение оздоровления детей в каникулярное время в муниципальных организациях отдыха детей и их оздоровления исполнены в сумме 1 614,6 тыс. руб.

-муниципальная программа "Развитие муниципальной системы образования Тунгокоченского района на 2021-2025 г. на реализацию мероприятия по обеспечению функционирования модели персонифицированного финансирования дополнительного образования детей" в муниципальном районе "Тунгокоченский район" на 2021-2025 годы" в сумме 583,4 тыс. руб.;

-по муниципальной программе «Мониторинг муниципальной системы образования и организация проведения государственной итоговой аттестации выпускников 9-х.11-х классов на территории муниципального района «Тунгокоченский район» (2021-2025гг) расходы исполнены в сумме 680,1 тыс. руб.

-иной межбюджетный трансферт, выделенный из бюджета Забайкальского края на решение вопросов местного значения расходы составили в сумме 70,0 тыс. рублей.

По разделу 08 «Культура и кинематография» расходы исполнены в сумме 56 145,3 тыс. рублей или на 74,7% к уточненному плану 75 132,5 тыс. рублей. По данному разделу произведены расходы на обеспечение деятельности учреждений культуры и искусства в сумме 28 748,6 тыс. рублей. По муниципальным программам расходы составили 1 430,6 тыс. рублей. По иному межбюджетному трансферту, выделенного из бюджета Забайкальского края на решение вопросов местного значения расходы составили в сумме 1410,0 тыс. рублей. Из резервного фонда администрации для реализации пилотного проекта Ассоциации КМНС Тунгокоченского района –этнологическая тропа «Орончикан» использована сумма 114,4 тыс. рублей. На «Развитие и укрепление материально-технической базы домов культуры в населенных пунктах с числом жителей до 50 тысяч человек» исполнена в сумме 1072,1 тыс. рублей. По подразделу «Другие вопросы в области культуры» расходы исполнены в сумме 27 396,7 тыс. рублей или на 73,1% к уточненному плану 37 501,6 тыс. рублей.

По разделу «Здравоохранение» расходы исполнены на 83,5% к уточненному плану 2 172,6 тыс. рублей расходы в сумме 1 813,3 тыс. рублей направлены на погашение кредиторской задолженности МП Аптека №53 в связи с ликвидацией.

По разделу 10 «Социальная политика» исполнение составило 8 575,9 тыс. рублей или 71,0%. По данному разделу произведены расходы по пенсионному обеспечению в сумме 4 165,6 тыс. рублей, по социальному обеспечению населения в сумме 172,0 тыс. рублей и по охране семьи и детства в сумме 4 238,3 тыс. рублей.

По разделу 11 «Физическая культура и спорт» исполнение составило 246,3 тыс. рублей или 57,3%. на реализацию муниципальной программы «Развитие физической культуры и спорта в муниципальном районе «Тунгокоченский район» на 2021-2025 годы»

ОТЧЕТ

О предоставлении и погашении бюджетных ссуд и

бюджетных кредитов за 9 месяцев 2023 года

1. За 9 месяцев 2023 года Тунгокоченским муниципальным округом заимствование из бюджета Забайкальского края не производилось.

2. Погашение бюджетных кредитов и процентов за пользование кредитами за 9 месяцев не осуществлялось.

Программа

муниципальных внутренних заимствований Тунгокоченского муниципального округа за 9 месяцев 2023 года

Настоящая Программа муниципальных внутренних заимствований Тунгокоченского муниципального округа составлена в соответствии с Бюджетным кодексом РФ и устанавливает перечень и общий объем муниципальных внутренних заимствований Тунгокоченского муниципального округа, направленных на покрытие дефицита районного бюджета и погашение муниципальных долговых обязательств муниципального округа.

О Т Ч Е Т

О предоставлении муниципальных гарантий по Тунгокоченскому муниципальному округу

за 9 месяцев 2023года

Предоставление муниципальных гарантий по Тунгокоченскому муниципальному округу за 9 месяцев 2023 года не производилось.

Документы
• Постановление № 540 от 13.11.2023 Об утверждении отчета об исполнении бюджета Тунгокоченского муниципального округа за 9 месяцев 2023 года

  Дата документа: 16.11.2023

  Тип документа: Другое

  Организация: Администрация Тунгокоченского муниципального округа