Постановление № 341 от 31.07.2023 г. Об утверждении отчета об исполнении бюджета Тунгокоченского муниципального округа за первое полугодие 2023 года

Дата публикации: 31.07.2023

В соответствии со статьей 15 Федерального закона № 131-ФЗ от 06.10.2003 года «Об общих принципах организации местного самоуправления в Российской Федерации», руководствуясь разделом 5 статьи 34 Положения «О бюджетном процессе в муниципальном районе «Тунгокоченский район», утвержденного решением Совета муниципального района «Тунгокоченский район» Забайкальского края от 31.10.2014г. № 37/9, руководствуясь статьями 32, 37 Устава Тунгокоченского муниципального округа Забайкальского края, администрация муниципального района постановляет:

• Утвердить отчет об исполнении бюджета Тунгокоченского муниципального округа за первое полугодие 2023 года по доходам в сумме 393 114,4 тыс. рублей, по расходам в сумме 392 292,1 тыс. рублей с профицитом бюджета 822,3 тыс. рублей.
• Направить отчет об исполнении бюджета Тунгокоченского муниципального округа за первое полугодие 2023 года в Совет Тунгокоченского муниципального округа Забайкальского края и Контрольно-счетную палату муниципального района «Тунгокоченский район».
• Опубликовать настоящее постановление в газете «Вести Севера» и разместить на официальном сайте муниципального района «Тунгокоченский район» в информационно-телекоммуникационной сети Интернет.

Врио главы муниципального района

«Тунгокоченский район»Н.С.Ананенко

Сведения об исполнении бюджета муниципального района «Тунгокоченский район» за первое полугодие 2023 года

Доходы: План по доходам бюджета Тунгокоченского муниципального округа на 2023 год сложился в размере 775 698,8 тыс. рублей с учетом безвозмездных поступлений от других бюджетов бюджетной системы. Исполнение по общему объему доходов за первое полугодие составило 393 114,4 тыс. рублей или 50,7% от утвержденного годового плана.

Фактически поступившая сумма налоговых и неналоговых доходов за первое полугодие 2023 года 124858,1 тыс. руб. и составила 95,1% от утвержденного плана на первое полугодие 2023 года (131 330,0 тыс. руб.). В общем объеме поступлений, налоговые и неналоговые доходы составили 31,8%, на долю безвозмездных поступлений приходиться 68,2% (268 256,3 тыс. руб.) от общего объема доходов, поступивших в бюджет района за первое полугодие 2023года.

В разрезе доходных источников наибольшую значимость имеет налог на доходы физических лиц, удельный вес которого составил 79% (98648,5 тыс. руб.) в общих поступлениях налоговых и неналоговых доходов. В структуре неналоговых доходов наибольший удельный вес составляют доходы от использования имущества 34,6% (1372,7 тыс. руб.)

Выполнение плановых показателей в отчетном периоде сложились следующим образом:

-налог на доходы физических лиц выполнен на 48,2%, от плановых годовых бюджетных назначениях, бюджетные назначения на первое полугодие 2023 года составили 102325,0 тыс. руб., фактически поступило 98648,5 тыс. руб., отклонение показателя исполнения от планового показателя составило –3676,5 тыс. рублей. В отчетном периоде доходов от НДФЛ поступило меньше чем за аналогичный период прошлого года на 2744,0 тыс. руб.

Причины снижения поступления налога: в связи с сокращением численности работников на предприятии ООО «Дарасунский Рудник», в том числе по текущим платежам ГУЗ «Тунгокоченская ЦРБ».

-налоги на совокупный доход (в т.ч. налог взимаемый в связи с применением упрощенной системы налогообложения, единый налог на вмененный доход для отдельных видов деятельности, единый сельскохозяйственный налог, налог, взимаемый в связи с применением патентной системы налогообложения), выполнены на 2504,1 тыс. руб. или на 98,2% к годовым бюджетным назначениям (2550,0 тыс. руб.) процент исполнения за первое полугодие 2023 года составил 197% (бюджетные назначения на первое полугодие 1271,0 тыс. руб.), перевыполнение составило 1233,1 тыс. рублей.

-налог на имущество физических лиц, исполнен на 8,3% от годовых бюджетных назначений 823,0 тыс. рублей, фактически поступило 68,5 тыс. рублей. В сравнении с аналогичным периодом прошлого года наблюдается снижение поступления налога на 67,9 тыс. рублей или в 2 раза меньше;

Снижение поступлений обусловлено зачетом переплаты с КБК на ЕНП и установлением особого порядка взыскания сумм недоимки по налогам в переходном периоде в соответствии с п 9. ст.4 ФЗ «О внесении изменений в части первую и вторую Налогового кодекса Российской Федерации» от 14.07.2022 № 263-ФЗ.

-земельный налог исполнен на 43,1% от годовых бюджетных назначений (1610,0) тыс. рублей, фактически поступило 693,1 тыс. рублей. В сравнении с аналогичным периодом прошлого года наблюдается увеличение поступления налога на 18,1 тыс. рублей;

-налоги, сборы и регулярные платежи за пользование природными ресурсами (в т.ч. налог на добычу полезных ископаемых) процент исполнения 37,6% к годовым бюджетным назначениям 30002,0 тыс. руб. (плановые бюджетные назначения на первое полугодие 2023г. 15000,0 тыс. руб.), поступило 11 275,3 тыс. руб., что на 5 723,2 тыс. рублей или в 2 раза больше по сравнению с январем-июнем 2022 года. Рост поступлений по данному доходному источнику обеспечен увеличением количества добытого полезного ископаемого основным налогоплательщиком, в аналогичном периоде прошлого года была консервация двух участков этого предприятия.

-государственная пошлина процент исполнения 51,9%, к годовым бюджетным назначениям (1189,0 тыс. руб.). В районный бюджет поступило 616,8 тыс. рублей на 21,8 тыс. рублей меньше, чем запланировано поступление на первое полугодие 2023 года (595,0 тыс. руб.). По сравнению с аналогичным периодом прошлого года поступления по этому виду дохода уменьшилось на 187,5 тыс. рублей по причине уменьшения количества рассмотренных дел в судах общей юрисдикции.

За период первого полугодия 2023 года неналоговые доходы исполнены в сумме 3965,3 тыс. руб., или на 52,8% от утвержденных бюджетных назначений (7506,0 тыс. руб.) По сравнению с аналогичным периодом прошлого года поступления уменьшились на 1489,1 тыс. рублей.

-доходы от использования имущества, находящиеся в государственной и муниципальной собственности выполнены на 34,6%, в бюджет поступило 1372,7 тыс. рублей при бюджетном назначении на первое полугодие 1434,0 тыс. рублей, что на 62,0 тыс. рублей меньше.

По данным Комитета по земельным и имущественным отношениям недоимка на 01 июля по аренде земельных участков составляет 403,2 тыс. рублей, с начало года снизилась на 403,8 тыс. рублей (погашение задолженности по арендной плате за землю физических лиц, индивидуальных предпринимателей)

-доходы от оказания платных услуг запланированы в сумме 791,0 тыс. рублей, поступило 451,8 тыс. рублей, что составляет 57,1% от утвержденных бюджетных назначений. На первое полугодие 2023 года запланировано 394,0 тыс. руб.

-доходы от продажи материальных и нематериальных активов запланированы в сумме 400,0 тыс. рублей, в бюджет поступило 378,6 тыс. рублей, или 97,4% (на первое полугодие 2023 года запланировано 200,0 тыс. руб. поступило больше на 178,6 тыс. руб.).

-штрафы, санкции, возмещение ущерба (в т.ч. денежные штрафы, прочие поступления от денежных взысканий) исполнены в сумме 941,4 тыс. руб. или на 62,6% к годовым бюджетным назначениям (1505,0 тыс. руб.). Бюджетные назначения на первое полугодие 2023 года составляют 752,0 тыс. руб., т.е. на 189,4 тыс. руб. больше. К аналогичному периоду 2022 года поступило больше на 383,3 тыс. руб.

-прочие неналоговые доходы (в т.ч. невыясненные поступления, прочие неналоговые доходы бюджетов муниципальных районов) процент исполнения 25,9% при годовых бюджетных назначениях на 2023 год в сумме 1655,0 тыс. руб. исполнение составило в сумме 428,5 тыс. руб. За первое полугодие 2023 года недопоступило в сумме 397,5 тыс. руб. при плане 826,0 тыс. руб. В сравнении с аналогичным периодом 2022 года поступило меньше на сумму 3283,9 тыс. руб.

Проведенный анализ показывает, что к прошлому году поступление налоговых доходов увеличилось на 4248,5 тыс. рублей, по налоговым доходам наблюдается увеличение поступлений по налогу на добычу полезных ископаемых, земельному налогу, по налогу на совокупный доход.

По неналоговым доходам – уменьшение по доходам по прочим неналоговым доходам.

За первое полугодие 2023 года проведено три заседания межведомственной комиссии, в том числе две выездных комиссии совместно с прокуратурой и специалистами службы судебных приставов, по обеспечению поступления доходов (задолженности по налогам от населения и индивидуальных предпринимателей), и легализации теневой заработной платы.

В течение отчетного периода Комитетом по финансам проводился ежедневный мониторинг сбора налогов на территории муниципального района, ежемесячно проводился мониторинг платежей в бюджет муниципального округа в разрезе налоговых и неналоговых доходов. Проводилась аналитическая работа по фактическому поступлению доходов и привлечению дополнительных платежей.

Безвозмездные поступления за первое полугодие 2023г. занимают 68,2% от всех поступивших доходов и составили 268 256,3 тыс. руб. это 52,28% от уточненного плана (513 083,8 тыс. руб.), из которых 268 414,4 тыс. руб. это безвозмездные поступления от других бюджетов бюджетной системы (исполнение 52,3%); -158,1 тыс. руб. это возврат остатков прошлых лет в край (исполнение 100%).

Безвозмездные поступления от других бюджетов бюджетной системы включают в себя:

- дотации бюджетам бюджетной системы Российской Федерации исполнены в сумме 112 881,4 тыс. руб. (исполнение 60,9%);

- субсидии бюджетам бюджетной системы Российской Федерации исполнены в сумме 5 186,7тыс. руб. (исполнение 5,4%);

- субвенции бюджетам бюджетной системы Российской Федерации исполнены в сумме 138 615,8 тыс. руб. (исполнение 70,1%);

- иные межбюджетные трансферты исполнены в сумме 11 730,5 тыс. руб. (исполнение 34,4%);

Расходы: Бюджет Тунгокоченского муниципального округа по расходам на 1 июля 2023 года исполнен на 392 292,1 тыс. рублей или на 48,6% к уточненным годовым бюджетным назначениям (план 807 351,9 тыс. рублей).

В структуре расходов наибольший удельный вес занимают расходы на образование 69,4%, общегосударственные вопросы 15,8%, культура 9,4%, социальная политика 1,5 %, жилищное и коммунальное хозяйство 1,9%, национальная безопасность и правоохранительная деятельность 0,7%, национальная экономика 1%, национальная оборона 0,3%.

По разделу 01 «Общегосударственные вопросы» расходы исполнены на 61 937,7 тыс. рублей или 43,9% к уточненному плану. На исполнение государственных полномочий за счет средств краевого бюджета направлено 477,2 тыс. рублей. По Муниципальной программе "Социальная поддержка населения МР "Тунгокоченский район" на 2021-2025г." направлено 490,0 тыс. рублей.

По разделу 02 «Национальная оборона» расходы исполнены на 1012,5 тыс. рублей или 45,6% к уточненному плану.

По разделу 03 «Национальная безопасность и правоохранительная деятельность» расходы исполнены на 2 885,8 тыс. рублей или 49,7% к уточненному плану, в том числе по МП обеспечение пожарной безопасности в сумме 126,4 тыс. рублей.

По разделу 04 «Национальная экономика» расходы исполнены в сумме 3849,1 тыс. рублей или на 4,1% к уточненному плану 95 059,1 тыс. рублей. По данному разделу произведены расходы, в том числе по муниципальной программе «Развитие субъектов малого и среднего предпринимательства в муниципальном районе «Тунгокоченский район» на 2021-2025 годы» на сумму 754,7 тыс. рублей, также расходы за счет муниципального дорожного фонда в сумме 2597,6 тыс. руб.

По разделу 05 «Жилищно-Коммунальное хозяйство» расходы исполнены в сумме 7 613,9 тыс. рублей или на 17,6% к уточненному плану 43 183,4 тыс. рублей. По данному разделу произведены расходы, в том числе в связи с незаключенной концессией оплата э/энергии социально-значимых объектов в сумме 4 488,3 тыс. руб. а также по муниципальной программе «Благоустройство населенных пунктов муниципального района «Тунгокоченский район» Забайкальского края (2022-2026 годы) на сумму 573,4 тыс. рублей.

По разделу 07 «Образование» расходы исполнены в сумме 272 224,7 тыс. рублей или на 62,3% к уточненному годовому плану в сумме 436 996,2 тыс. рублей. Расходы на дошкольное образование исполнены в сумме 51 075,3 тыс. рублей или на 62,5% к уточненному плану в сумме 81 776,8 тыс. рублей.

Расходы на «Общее образование» составили 132 753,0 тыс. рублей или 58,1% к уточненному плану в сумме 228 550,9 тыс. рублей.

По данному подразделу произведены расходы на обеспечение деятельности школ за счет средств бюджета муниципального района в сумме 35220,2 тыс. руб., субвенции из краевого бюджета в сумме 83755,1 тыс. руб., субвенции из краевого бюджета на питание детей из малоимущих семей в сумме 391,4 тыс. руб. и горячее питание обучающихся в начальной школе в сумме 2985,2 тыс. руб.; классное руководство из федерального и краевого бюджета в сумме 9582,4 тыс. руб., на создание условий по организации бесплатного горячего питания в сумме 713,7 на приобретение кухонного оборудования для школ; дополнительная мера социальной поддержки отдельной категории граждан в виде на обеспечение льготным питанием детей, обучающихся в 5-11 классах, мобилизованных граждан в СВО в сумме 105,0 тыс. руб.

Расходы на дополнительное образование детей исполнены в сумме 18 339,1 тыс. рублей к уточненному плану 30 388,7 тыс. рублей или на 60,3%, в том числе.

- субсидия на увеличение тарифной ставки (должностного оклада) на 25 процентов в поселках городского типа (рабочих поселках) кроме педагогических работников муниципальных общеобразовательных учреждений в сумме 747,1 тыс. рублей;

-муниципальная программа "Развитие образования в муниципальном районе «Тунгокоченский район на 2021-2025 г. на реализацию мероприятия по обеспечению функционирования модели персонифицированного финансирования дополнительного образования детей" в муниципальном районе "Тунгокоченский район" на 2021-2025 годы" в сумме 3 226,9 тыс. руб.;

-Расходы на содержание учреждений дополнительного образования на выплату заработной платы, оплату за ком. услуги, услуги связи, уплату налогов и т.д. в сумме 14 365,1 тыс. рублей.

По подразделу "Молодежная политика" расходы исполнены в сумме 632,7 тыс. рублей к уточненному плану 1 105,0 тыс. рублей или на 57,3% по муниципальной программе "Организация отдыха и оздоровления занятости детей и подростков 2021-2025 гг.

Подраздел «Другие вопросы в области образования» исполнены на 69 424,6 тыс. рублей или на 72,9% к уточненному плану 95 174,8 тыс. рублей, в том числе:

-расходы на содержание аппарата управления исполнены в сумме 1 506,6 тыс. рублей;

-содержание методического кабинета и централизованной бухгалтерии в сумме 66 164,4 тыс. рублей;

-на исполнение государственных полномочий по опеке в сумме 906,9 тыс. рублей;

-обеспечение отдыха, организация и обеспечение оздоровления детей в каникулярное время в муниципальных организациях отдыха детей и их оздоровления исполнены в сумме 375,4 тыс. руб.

-муниципальная программа "Развитие муниципальной системы образования Тунгокоченского района на 2021-2025 г. на реализацию мероприятия по обеспечению функционирования модели персонифицированного финансирования дополнительного образования детей" в муниципальном районе "Тунгокоченский район" на 2021-2025 годы" в сумме 235,6 тыс. руб.;

-по муниципальной программе «Мониторинг муниципальной системы образования и организация проведения государственной итоговой аттестации выпускников 9-х.11-х классов на территории муниципального района «Тунгокоченский район» (2021-2025гг) расходы исполнены в сумме 218,6 тыс. руб.

По разделу 08 «Культура и кинематография» расходы исполнены в сумме 36 876,8 тыс. рублей или на 52,3% к уточненному плану 70 508,1 тыс. рублей. По данному разделу произведены расходы на обеспечение деятельности учреждений культуры и искусства в сумме 16 432,7 тыс. рублей. По подразделу «Другие вопросы в области культуры» расходы исполнены в сумме 20 444,1 тыс. рублей.

По разделу 10 «Социальная политика» исполнение составило 5729,5 тыс. рублей или 46,7%. По данному разделу произведены расходы по пенсионному обеспечению в сумме 2821,9 тыс. рублей, по социальному обеспечению населения в сумме 172,0 тыс. рублей и по охране семьи и детства в сумме 2735,6 тыс. рублей.

По разделу 11 «Физическая культура и спорт» исполнение составило 161,9 тыс. рублей или 49,1%. на реализацию муниципальной программы «Развитие физической культуры и спорта в муниципальном районе «Тунгокоченский район» на 2021-2025 годы»

ОТЧЕТ

О предоставлении и погашении бюджетных ссуд и

бюджетных кредитов за первое полугодие 2023 года

1. За первое полугодие 2023 года муниципальным районом «Тунгокоченский район» заимствование из бюджета Забайкальского края не производилось.

2. Погашение бюджетных кредитов и процентов за пользование кредитами в полугодии не осуществлялось.

Программа

муниципальных внутренних заимствований муниципального района

«Тунгокоченский район» за первое полугодие 2023 года

Настоящая Программа муниципальных внутренних заимствований муниципального района «Тунгокоченский район» составлена в соответствии с Бюджетным кодексом РФ и устанавливает перечень и общий объем муниципальных внутренних заимствований муниципального района «Тунгокоченский район», направленных на покрытие дефицита районного бюджета и погашение муниципальных долговых обязательств муниципального района «Тунгокоченский район»

О Т Ч Е Т

О предоставлении муниципальных гарантий по муниципальному району

«Тунгокоченский район» за первое полугодие 2023года

Предоставление муниципальных гарантий по Тунгокоченскому муниципальному округу за первое полугодие 2023 года не производилось.

Документы
• Постановление № 341 от 31.07.2023 г. Об утверждении отчета об исполнении бюджета Тунгокоченского муниципального округа за первое полугодие 2023 года

  Тип документа: Другое

  Организация: Администрация Тунгокоченского муниципального округа