Постановления №284 от 11.08.2022 г. Об утверждении отчета об исполнении бюджета муниципального района «Тунгокоченский район» за первое полугодие 2022 года

Дата публикации: 11.08.2022

В соответствии со статьей 15 Федерального закона № 131- ФЗ от 06.10.2003 года «Об общих принципах организации местного самоуправления в Российской Федерации», руководствуясь разделом 5 статьи 34Положения «О бюджетном процессе в муниципальном районе «Тунгокоченский район», утвержденного решением Совета муниципального района «Тунгокоченский район» Забайкальского края от 31.10.2014г. № 37/9, руководствуясь статьями 25, 33 Устава муниципального района «Тунгокоченский район» Забайкальского края, администрация муниципального района «Тунгокоченский район» постановляет:

• Утвердить отчет об исполнении бюджета муниципального района «Тунгокоченский район» за первое полугодие 2022 года по доходам в сумме 302 628,0 тыс. рублей, по расходам в сумме 373 571,0 тыс. рублей с дефицитом бюджета 70 943,0 тыс. рублей.
• Направить отчет об исполнении бюджета муниципального района «Тунгокоченский район» за первое полугодие 2022 года в Совет муниципального района «Тунгокоченский район» Забайкальского края и Контрольно-счетную палату муниципального района «Тунгокоченский район».
• Опубликовать настоящее постановление в газете «Вести Севера» и разместить на официальном сайте муниципального района «Тунгокоченский район» в информационно-телекоммуникационной сети Интернет.

И.о. главы муниципального района

«Тунгокоченский район»Н. С. Ананенко

Сведения об исполнении бюджета муниципального района «Тунгокоченский район» за первое полугодие 2022 года

Доходы: План по доходам бюджета муниципального района на 2022 год сложился в размере 706315,5 тыс. рублей с учетом безвозмездных поступлений от других бюджетов бюджетной системы. Исполнение по общему объему доходов за первое полугодие составило 302628,0 тыс. рублей или 42,8% от утвержденного годового плана.

Фактически поступившая сумма налоговых и неналоговых доходов за первое полугодие 2022 года 111635,9 тыс. рублей и составила 101,6 % исполнения от утвержденных годовых бюджетных назначений 109917,7 тыс. руб. В общем объеме поступлений, налоговые и неналоговые доходы составили 36,9%, на долю безвозмездных поступлений приходится 63,1% от общего объема доходов, поступивших в бюджет района за первое полугодие 2022года.

В разрезе доходных источников наибольшую значимость имеет налог на доходы физических лиц, удельный вес которого составил 53,0 % - 93629,5 тыс. руб. в общих поступлениях налоговых и неналоговых доходов. В структуре неналоговых доходов наибольший удельный вес составляют прочие неналоговые доходы 299,0 % - 3292,4 тыс. руб.

Выполнение плановых показателей в отчетном периоде сложились следующим образом:

- налог на доходы физических лиц (НДФЛ) – 53,0 %, бюджетные назначения на первое полугодие 2022 года составили 88348,0 тыс. руб., фактически поступило 93629,5 тыс. руб., отклонение показателя исполнения от планового показателя составило + 5281,5 тыс. рублей. В отчетном периоде доходов от НДФЛ поступило больше, чем за аналогичный период прошлого года на 857,3 тыс. руб.

Причиной роста поступлений налога послужило увеличение фонда заработной платы, по данным Забайкалкрайстата за январь-май 2022 года темп роста фонда начисленной заработной платы по Тунгокоченскому району составил 104,2%.

- Налоги на совокупный доход (в т.ч. единый налог на вмененный доход для отдельных видов деятельности, налог, взимаемый в связи с применением патентной системы налогообложения, налог в связи с применением упрощенной системы налогообложения), процент исполнения 136,3 % (бюджетные назначения на первое полугодие 1441,0 тыс. руб.), отклонение показателя исполнения от планового показателя составило + 522,7 тыс. рублей, поступило в бюджет 1963,7 тыс. рублей;

Единого налога на вмененный доход для отдельных видов деятельности - в первом полугодии 2022 года поступило 71,0 тыс. рублей, что на 816,4 тыс. рублей, меньше поступлений первого полугодия 2021 года. Бюджетные назначения исполнены на 34,5%. Снижение поступлений связано с проведением возвратов переплаты по заявлениям налогоплательщиков на расчетные счета и зачеты имеющейся переплаты по налогу в уплату других налогов.

Налога, взимаемого в связи с применением патентной системы налогообложения – в первом полугодии 2022 года поступило 987,9 тыс. рублей, в сравнении с аналогичным периодом 2021 года произошло увеличение на 264,7 тыс. рублей. Рост поступлений связан с увеличением количества индивидуальных предпринимателей, применяющих патентную систему, а также в связи с переходом налогоплательщиков, ранее применявших единый налог на вмененный доход.Бюджетные назначения исполнены на 249,5%,

Поступления налога по упрощенной системе налогообложения - в первом полугодии 2022 года составили 904,7 тыс. рублей, что на 42,9 тыс. рублей меньше аналогичного периода 2021 года. Бюджетные назначения исполнены на 54,0%. Неисполнение доходов связано с оплатой не в полном объеме текущих платежей налогоплательщиками, в связи с мерами государственной поддержки субъектов предпринимательства, принятых в условиях внешнего санкционного давления. В Забайкальском крае юридическим лицам в соответствии с утвержденным перечнем видов экономической деятельности срок уплаты налога перенесен на 30.09.2022 года.

Местные налоги, к которым относится земельный налог и налог на имущество физических лиц, с поселений, находящихся на межселенной территории зачисляются в бюджеты муниципального района по нормативу 100 процентов.

Поступления от местных налогов составили -2,4 тыс. руб., это земельный налог с физических лиц -2,2 тыс. руб. и налог на имущество - 0,2 тыс. рублей.

Налога на имущество физических лиц- в первом полугодии 2022 года поступило 0,2 тыс. рублей, что на 0,4 тыс. рублей меньше поступлений первого полугодия 2021 года, отрицательная динамика поступлений налога по причине поступления сумм в счет погашения задолженности в меньшем объеме, чем в аналогичном периоде 2022 года.

По земельному налогу - первом полугодии 2022 года поступления по земельному налогу составили 2,2 тыс. рублей, что на 1,4 тыс. рублей ниже уровня поступлений первом полугодии 2021 года. Не допоступило 56,0 тыс. рублей и обусловлено низкой платежной дисциплиной физических лиц.

Налоги, сборы и регулярные платежи за пользование природными ресурсами (в т.ч. налог на добычу полезных ископаемых) первом полугодии 2022 года составили 5552,1 тыс. рублей, что на 11401,1 тыс. рублей меньше аналогичного периода прошлого года, процент исполнения 22,0 % (бюджетные назначения на первом полугодии 12757,8 тыс. руб.).

На низкий темп роста поступлений налога повлияла уплата задолженности по контрольной работе предприятием ООО «Дарасунский рудник» в первом полугодии 2022 года. Бюджетные назначения выполнены на 43,5%.

Государственная пошлина процент исполнения 75,0%, в районный бюджет поступило 786,8 тыс. рулей на 259,8 тыс. рублей больше чем запланировано поступление на первое полугодие 527,0 тыс. руб. По сравнению с аналогичным периодом прошлого года поступления по этому виду дохода увеличилось на 288,6 тыс. рублей;

Задолженность и перерасчеты по отмененным налогам, сборам и иным обязательным платежам процент исполнения-0, бюджетные назначения на 2022 не предусматривались, в бюджет района поступлений нет.

За период первого полугодия 2022 года поступило неналоговых доходов в сумме 4672,8 тыс. руб., утвержденные бюджетные назначения в первом полугодии исполнены на 106,0 % в бюджет района поступило неналоговых доходов на 2469,55 тыс. руб., больше чем запланировано.

Доходы от использования имущества, находящиеся в государственной и муниципальной собственности - процент выполнения 46,0%, в бюджет поступило 601,2 тыс. рублей при бюджетном назначении на полугодие 650,0 тыс. рублей, что на 48,8 тыс. рублей меньше чем запланировано. По данным Комитета по земельным и имущественным отношениям недоимка на 01 июля по аренде земельных участков составляет 500,0 тыс. рублей, с начало года снизилась на 92,3 тыс. рублей (погашение задолженности по арендной плате за землю физических лиц, индивидуальных предпринимателей).

Доходы от оказания платных услуг процент исполнения составил 27,0 % при плане 221,0 тыс. рублей, в бюджет поступило 60,4 тыс. рублей.

Доходы от продажи материальных и нематериальных активов запланированы в сумме 100,0 тыс. рублей, в бюджет поступило 56,0 тыс. рублей, что составляет 56,0%.

Штрафы, санкции, возмещение ущерба (в т.ч. денежные штрафы, прочие поступления от денежных взысканий) процент исполнения 82,3% (бюджетные назначения на квартал составляют 668,0 тыс. руб., исполнено 556,1 тыс. руб.), отклонение показателя исполнения от планового составило – 111,9 тыс. рублей, к соответствующему периоду прошлого года поступления уменьшились на 331,2 тыс. рублей.

Прочие неналоговые доходы (в т.ч. невыясненные поступления, прочие неналоговые доходы бюджетов муниципальных районов) процент исполнения 299,0 % бюджетные назначения на первый квартал 550,0 тыс. руб., исполнено 3292,4 тыс. руб.

Причины увеличения:

Возмещение ущерба по уголовному делу в сумме 3000,0 тыс. рублей от Хримян С.С.

Проведенный анализ показывает, что к прошлому году поступление налоговых и неналоговых доходов уменьшилось на 7384,5 тыс. рублей, по налоговым доходам наблюдается увеличение поступлений НДФЛ, государственной пошлины.

По неналоговым доходам - увеличение по доходам по платежам при пользовании природных ресурсов, по прочим неналоговым доходам.

За первое полугодие 2022 года проведено три заседания межведомственной комиссии по обеспечению поступления доходов (задолженности по налогам от населения и индивидуальных предпринимателей), в бюджет района и бюджеты сельских поселений.

В течение отчетного периода Комитетом по финансам проводился ежедневный мониторинг сбора налогов на территории муниципального района, ежемесячно проводился мониторинг платежей в бюджет муниципального района, в том числе поселенческого уровня, в разрезе налоговых и неналоговых доходов. Проводилась аналитическая работа по фактическому поступлению доходов и привлечению дополнительных платежей.

Безвозмездные поступления за первое полугодие 2022 г. занимают 63,1 % от общего объема всех поступивших доходов в бюджет. В натуральном выражении данный показатель составляет 190 992,1 тыс.руб. или 39,3% от уточненного плана (486 465,5 тыс.руб.), из которых 191 132,1 тыс.руб. – это безвозмездные поступления от других бюджетов бюджетной системы (исполнение составило 39,3%); -140,0 тыс.руб. – это возврат остатков прошлых лет в край (исполнение составило 100%).

Безвозмездные поступления от других бюджетов бюджетной системы включают в себя:

- дотации бюджетам бюджетной системы Российской Федерации исполнены в сумме 42 746,0 тыс. руб. (исполнение составило 20,1%);

- субсидии бюджетам бюджетной системы Российской Федерации исполнены в сумме 16 085,9 тыс.руб. (исполнение составило 37,2%);

- субвенции бюджетам бюджетной системы Российской Федерации исполнены в сумме 120 300,8 тыс.руб. (исполнение составило 67,8%);

- иные межбюджетные трансферты исполнены в сумме 11 999,4 тыс.руб. (исполнение составило 22,6 %);

Расходы: Бюджет муниципального района по расходам на 1 июля 2022 года исполнен на 373 571,0 тыс. рублей или на 47,9 % к уточненным годовым бюджетным назначениям, которые составили 780 279,2 тыс. руб.

В структуре расходов наибольший удельный вес занимают расходы на образование 68,5%, культуру 11,5%, общегосударственные вопросы 9,4%, межбюджетные расходы 4,5%, национальную безопасность и правоохранительную деятельность 1,4%, жилищное и коммунальное хозяйство 1,9%, социальную политику 1,3%, средства массовой информации 0,6%, национальную экономику 0,7%.

По разделу 01 «Общегосударственные вопросы» расходы исполнены в сумме 35 283,7 тыс. рублей или на 31,3 % к уточненному плану. На исполнение государственных полномочий за счет средств краевого бюджета направлено 859,1 тыс. рублей. По Муниципальной программе "Социальная поддержка населения МР "Тунгокоченский район" на 2021-2025г." направлено 1204,0 тыс. рублей. На поддержку экономического и социального развития коренных малочисленных народов Севера, Сибири и Дальнего Востока направлено 45,0 тыс. руб. или 6,2% от уточненного плана в сумме 729,4 тыс. руб.

По разделу 03 «Национальная безопасность и правоохранительная деятельность» расходы исполнены в сумме 5 296,9 тыс. рублей или на 60,8% к уточненному плану, в том числе 2 947,1 тыс. рублей были выделены для предупреждения и ликвидации ЧС, связанной с выходом грунтовых вод.

По разделу 04 «Национальная экономика» расходы исполнены в сумме 2 793,7 тыс. рублей или на 6,0% к уточненному плану в 46 812,0 тыс. рублей. По данному разделу произведены расходы, в том числе, по муниципальной программе «Развитие субъектов малого и среднего предпринимательства в муниципальном районе «Тунгокоченский район» на 2021-2025 годы» на сумму 478,1 тыс. рублей, также расходы за счет муниципального дорожного фонда в сумме 1 851,5 тыс. руб. Расходы по муниципальной программе "Создание системы государственного кадастра недвижимости и управления земельно-имущественным комплексом (2021-2023 годы) в первом полугодии осуществлены расходы на сумму 60,0 тыс. руб. или 17,9% от уточненного плана 335,2 тыс. руб.

По разделу 05 «Жилищно-Коммунальное хозяйство» расходы исполнены в сумме 7 147,6 тыс. рублей или на 26,4% к уточненному плану в сумме 27 024,1 тыс. рублей. По данному разделу произведены расходы, в том числе в связи, с незаключенной концессией оплата электроэнергии, потребленной социально-значимыми объектами в сумме 3 280,6 тыс.руб.; расходы по формированию современной городской среды в п. Вершино-Дарасунский в сумме 1 231,4 тыс.руб. По муниципальной программе "Проведение капитального общего имущества многоквартирных домов, расположенных на территории муниципального района "Тунгокоченский район" осуществлены расходы в сумме 62,8 тыс. рублей или 43,3% от уточненного плана в объеме 145,0 тыс. руб.

По разделу 07 «Образование» расходы исполнены в сумме 255 847,7 тыс. рублей или на 58,7 % к уточненному годовому плану в сумме 435 668,0 тыс. рублей. Расходы на дошкольное образование исполнены в сумме 48 878,3 тыс. рублей или на 59,0 % к уточненному плану в сумме 82 866,5 тыс. рублей. Расходы на «Общее образование» составили 133 672,3 тыс. рублей или на 57,6% к уточненному плану в сумме 232 076,1 тыс. рублей. По данному подразделу произведены расходы на обеспечение деятельности школ за счет средств бюджета муниципального района в сумме 36 130,4 тыс. рублей, субвенции из краевого бюджета в сумме 83 244,5 тыс. рублей, субвенции из краевого бюджета на питание детей из малоимущих семей в сумме 590,0 тыс. рублей и горячее питание обучающихся в начальной школе в сумме 3 990,8 тыс.руб.; классное руководство из федерального и краевого бюджета в сумме 9 690,8 тыс.руб.

По муниципальной программе "Содействие занятости населения "Тунгокоченского района" на 2021-2025 годы" расходы исполнены на 100% в сумме 25,8 тыс. руб.

Расходы на дополнительное образование детей исполнены в сумме 17 680,3 тыс. рублей к уточненному плану 33 367,2 тыс. рублей или на 53,0%. По подразделу "Молодежная политика" расходы исполнены в сумме 2 141,0 тыс. рублей к уточненному плану 6 259,9 тыс. рублей или на 34,2%.

На обеспечение отдыха, организацию и обеспечение оздоровления детей в каникулярное время в муниципальных организациях отдыха детей и их оздоровления за счет средств краевого бюджета были осуществлены расходы на 100% в сумме 375,4 тыс. руб., за счет муниципальной программы 1 765,6 тыс. руб. или 30,0% от уточненного плана в сумме 5 884,5 тыс. руб.

Расходы по подразделу «Другие вопросы в области образования» исполнены на 53 475,8 тыс. рублей или на 65,9 % к уточненному плану 81 098,3 тыс. рублей, в том числе:

- расходы на содержание аппарата управления исполнены в сумме 984,3 тыс. рублей;

- содержание методического кабинета и централизованной бухгалтерии в сумме 51 032,1 тыс. рублей;

- на исполнение переданных государственных полномочий в сумме 711,3 тыс. рублей;

- по муниципальной программе «Мониторинг муниципальной системы образования и организация проведения государственной итоговой аттестации выпускников 9-х,11-х классов на территории муниципального района «Тунгокоченский район» (2021-2025гг) расходы исполнены в сумме 650,0 тыс.руб.

- по муниципальной программе "Развитие муниципальной системы образования Тунгокоченского района на 2021-2025 г. на реализацию мероприятия по обеспечению функционирования модели персонифицированного финансирования дополнительного образования детей" в муниципальном районе "Тунгокоченский район" на 2021-2025 годы" произведены расходы на сумму 1 268,0 тыс. руб. или 13,7% от уточненного плана в сумме 9 274,1 тыс. руб.

По разделу 08 «Культура и кинематография» расходы исполнены в сумме 43 077,7 тыс. рублей или на 49,3% к уточненному плану 87 327,6 тыс. рублей. По данному разделу произведены расходы на обеспечение деятельности учреждений культуры и искусства в сумме 30 077,8 тыс. рублей. По подразделу «Другие вопросы в области культуры» расходы исполнены в сумме 13 000,0 тыс. рублей.

По разделу 10 «Социальная политика» исполнение составило 5 019,9 тыс. рублей или на 62,6 %. По данному разделу произведены расходы по пенсионному обеспечению в сумме 2 001,6 тыс. рублей и по охране семьи и детства в сумме 3 018,3 тыс. рублей.

По разделу 11 «Физическая культура и спорт» по муниципальной программе «Развитие физической культуры и спорта в Тунгокоченском районе на 2021-2025 годы»» исполнение составило 110,0 тыс. рублей или 5,5%.

По разделу 12 «Средства массовой информации» исполнение составило 2 087,5 тыс. рублей или 100 % на возмещение недополученных доходов и возмещение фактически понесенных затрат, в связи с выполнением работ и оказания услуг.

По разделу 13 «Обслуживание государственного и муниципального долга» расходы не производились.

По разделу 14 «Межбюджетные трансферты» исполнение составило 16 906,2 тыс. рублей или 33,9 к уточненному плану 49 842,3 тыс. рублей в том числе:

- дотация на выравнивание уровня бюджетной обеспеченности за счет бюджета муниципального района в сумме 15 430,0 тыс. рублей;

- иные межбюджетные трансферты в сумме 1 476,2 тыс.руб.

ОТЧЕТ

О предоставлении и погашении бюджетных ссуд и

бюджетных кредитов за первое полугодие 2022 года

1. За первое полугодие 2022 года муниципальным районом «Тунгокоченский район заимствование из бюджета Забайкальского края не производилось.

2. Погашение бюджетных кредитов и процентов за пользование ими не было, просроченной задолженности перед краевым бюджетом нет.

Программа

муниципальных внутренних заимствований муниципального района

«Тунгокоченский район» за первое полугодие 2022 года

Настоящая Программа муниципальных внутренних заимствований муниципального района «Тунгокоченский район» составлена в соответствии с Бюджетным кодексом РФ и устанавливает перечень и общий объем муниципальных внутренних заимствований муниципального района «Тунгокоченский район», направленных на покрытие дефицита районного бюджета и погашение муниципальных долговых обязательств муниципального района «Тунгокоченский район»

О Т Ч Е Т

О предоставлении муниципальных гарантий по муниципальному району «Тунгокоченский район»

за первое полугодие 2022года

Предоставление муниципальных гарантий по муниципальному району «Тунгокоченский район» за первое полугодие 2022 года не производилось.

Документы
• Постановления №284 от 11.08.2022 г. Об утверждении отчета об исполнении бюджета муниципального района «Тунгокоченский район» за первое полугодие 2022 года

  Дата документа: 11.08.2022

  Тип документа: Постановления

  Организация: Администрация Тунгокоченского муниципального округа