Постановление № 172 от 06.05.2022 г. Об утверждении отчета об исполнении бюджета муниципального района «Тунгокоченский район» за первый квартал 2022 года

Дата публикации: 06.05.2022

• В соответствии со статьей 15 Федерального закона № 131- ФЗ от 06.10.2003 года «Об общих принципах организации местного самоуправления в Российской Федерации», руководствуясь разделом 5 статьи 34 Положения «О бюджетном процессе в муниципальном районе «Тунгокоченский район», утвержденного решением Совета муниципального района «Тунгокоченский район» Забайкальского края от 31.10.2014г. № 37/9, руководствуясь статьями 25, 33 Устава муниципального района «Тунгокоченский район» Забайкальского края постановляет: 1. Утвердить отчет об исполнении бюджета муниципального района «Тунгокоченский район» за первый квартал 2022 года по доходам в сумме 121 735,4 тыс. рублей, по расходам в сумме 168 848,2 тыс. рублей с дефицитом бюджета 47 112,8 тыс.рублей. 2. Направить отчет об исполнении бюджета муниципального района «Тунгокоченский район» за первый квартал 2022 года в Совет муниципального района «Тунгокоченский район» Забайкальского края и Контрольно-счетную палату муниципального района «Тунгокоченский район». 3. Опубликовать настоящее постановление в газете «Вести Севера» и разместить на официальном сайте муниципального района «Тунгокоченский район» в информационно-телекоммуникационной сети Интернет. И.о. главы муниципального района «Тунгокоченский район» Н.С.Ананенко Сведения об исполнении бюджета муниципального района «Тунгокоченский район» за первый квартал 2022 года Доходы: План по доходам бюджета муниципального района на 2022 год сложился в размере 687 300,9 тыс. рублей с учетом безвозмездных поступлений от других бюджетов бюджетной системы. Исполнение по общему объему доходов за первый квартал составило 121 735,4 тыс. рублей или 17,7% от утвержденного годового плана. Фактически поступившая сумма налоговых и неналоговых доходов за первый квартал 2022 года 64558,8 тыс. рублей и составила 117,6 % исполнения от утвержденного плана на первый квартал 2022года 54902,0т.р. В общем объеме поступлений, налоговые и неналоговые доходы составили 53%, на долю безвозмездных поступлений приходиться 47% от общего объема доходов, поступивших в бюджет района за первый квартал 2022года. В разрезе доходных источников наибольшую значимость имеет налог на доходы физических лиц, удельный вес которого составил 80,6 % - 52002,6 тыс. руб. в общих поступлениях налоговых и неналоговых доходов. В структуре неналоговых доходов наибольший удельный вес составляют прочие неналоговые доходы 290,0 % - 3187,0 тыс. руб.) Выполнение плановых показателей в отчетном периоде сложились следующим образом: - налог на доходы физических лиц (НДФЛ) -117,7%, бюджетные назначения на первый квартал 2022 год составили 44174,0 тыс. руб., фактически поступило 52002,6 тыс. руб., отклонение показателя исполнения от планового показателя составило +7828,6 тыс. рублей. В отчетном периоде доходов от НДФЛ поступило больше чем за аналогичный период прошлого года на 7456,9 тыс. руб. Причины увеличения поступления налога: На положительную динамику повлияла стабилизация экономической ситуации на предприятии ООО «Дарасунский рудник» и своевременное перечисление текущих платежей, а также в связи с повышением МРОТ в 2022 году. Налоги на совокупный доход (в т.ч. единый налог на вмененный доход для отдельных видов деятельности, налог, взимаемый в связи с применением патентной системы налогообложения, налог в связи с применением упрощенной системы налогообложения), процент исполнения 124,5 % (бюджетные назначения на первый квартал 716,6 тыс. руб.), отклонение показателя исполнения от планового показателя составило + 175,8 тыс. рублей, поступило в бюджет 892,4 тыс. рублей; Единого налога на вмененный доход для отдельных видов деятельности- в 1 квартале 2022 года поступило 55,0 тыс. рублей, что на 727,0 тыс. рублей меньше поступлений 1 квартала 2021 года, темп роста составил 7,0%. Снижение поступлений связано с сокращением количества налогоплательщиков в связи с отменой единого налога на вмененный доход с 1 января 2021 года (Федеральный закон № 97-ФЗ от 29.06.2012г). Бюджетные назначения исполнены на 53,4%. Налога, взимаемого в связи с применением патентной системы налогообложения- в 1 квартале 2022 года поступило 537,7 тыс. рублей, в сравнении с аналогичным периодом 2021 года произошло снижение на 62,0 тыс. рублей, темп роста составил - 89,7%. Снижение поступлений произошло из-за уплаты налога ИП Плиев Т.С. за 2022 год в апреле 2022 года, уплата за 2021 год была произведена в марте 2021 года; а также уменьшения количества налогоплательщиков. Бюджетные назначения исполнены на 271,7%. Поступления налога по упрощенной системе налогообложения - в 1 квартале 2022 года составили 299,6 тыс. рублей, что на 28,1 тыс. рублей меньше аналогичного периода 2021 года. Бюджетные назначения исполнены на 52,6%. Неисполнение доходов связано с оплатой не в полном объеме текущих платежей налогоплательщиками, в связи с мерами государственной поддержки субъектов предпринимательства принятых в условиях внешнего санкционного давления. В Забайкальском крае юридическим лицам в соответствии с утвержденным перечнем видов экономической деятельности срок уплаты налога перенесен на 30.09.2022 года. Местные налоги, к которым относится земельный налог и налог на имущество физических лиц, с поселений находящихся на межселенной территории зачисляются в бюджеты муниципального района по нормативу 100 процентов. Поступления от местных налогов составили -1,9 тыс. руб., это земельный налог с физических лиц -1,7 тыс. руб. и налог на имущество - 0,2 тыс. рублей. Налога на имущество физических лиц-в 1 квартале 2022 года поступило 1,9 тыс. рублей, что на 1,9 тыс. рублей меньше поступлений 1 квартала 2021 года, Отрицательная динамика поступлений налога по причине поступления сумм в счет погашения задолженности в меньшем объеме, чем в аналогичном периоде 2022 года По земельному налогу- в 1 квартале 2022 года поступления по земельному налогу составили 1,6 тыс. рублей, что на 1,6 тыс. рублей ниже уровня поступлений 1 квартала 2021 года. Налоги, сборы и регулярные платежи за пользование природными ресурсами(в т.ч. налог на добычу полезных ископаемых)в 1 квартале 2022 года составили 4 931,0 тыс. рублей, что на 3 954,0 тыс. рублей меньше аналогичного периода прошлого года, темп роста составил – 55,5%, процент исполнения 19,0 % (бюджетные назначения на первый квартал 6378,9 тыс. руб.). На низкий темп роста поступлений налога повлияла уплата задолженности по контрольной работе предприятием ООО «Дарасунский рудник» в 1 квартале 2021 года. Бюджетные назначения выполнены на 77,3%. Государственная пошлина процент исполнения 36,0%, в районный бюджет поступило 376,6 тыс. рулей на 113,6 тыс. рублейбольше чем запланировано поступление на первый квартал (263,0,0 тыс. руб.). По сравнению с аналогичным периодом прошлого года поступления по этому виду дохода увеличилось на 194,2 тыс. рублей; Задолженность и перерасчеты по отмененным налогам, сборам и иным обязательным платежам процент исполнения-0 , бюджетные назначения на 2022 не предусматривались, в бюджет района поступлений нет. За период первого квартала 2022 года поступило неналоговых доходов в сумме 3959,5 тыс. руб., утвержденные бюджетные назначения на первый квартал исполнены на 359,4% в бюджет района поступило неналоговых доходовна 2857,9 тыс. руб., больше чем запланировано. Доходы от использования имущества находящиеся в государственной и муниципальной собственности- процент выполнения 23,0%, в бюджет поступило293,9 тыс. рублей при бюджетном назначении на квартал 324,0 тыс. рублей, что на 113,9 тыс. рублей меньше чем запланировано. По данным Комитета по земельным и имущественным отношениям недоимка на 01 апреля по аренде земельных участков составляет 544,4 тыс. рублей, с начало года снизилась на 47,9 тыс. рублей (погашение задолженности по арендной плате за землю физических лиц, индивидуальных предпринимателей) Доходы от оказания платных услуг процент исполнения составил 5,0% при плане 221,0 тыс. рублей, в бюджет поступило 10,0 тыс. рублей. Доходы от продажи материальных и нематериальных активов запланированы в сумме 100,0 тыс. рублей, в бюджет поступило 40,2 тыс. рублей ,что составляет 40,0%. Штрафы, санкции, возмещение ущерба (в т.ч. денежные штрафы, прочие поступления от денежных взысканий) процент исполнения 109,9% (бюджетные назначения на квартал составляют 333,0 тыс. руб., исполнено 366,1 тыс. руб.), отклонение показателя исполнения от планового составило + 33,1 тыс. рублей, к соответствующему периоду прошлого года поступления уменьшились на 40,2 тыс. рублей; Прочие неналоговые доходы (вт.ч. невыясненные поступления, прочие неналоговые доходы бюджетов муниципальных районов) процент исполнения 290,0 % бюджетные назначения на первый квартал 275,0 тыс. руб., исполнено 3187,0 тыс. руб. Причины увеличения: Возмещение ущерба по уголовному делу в сумме 3000,0 тыс. рублей от Хримян С.С. Проведенный анализ показывает, что к прошлому году поступление налоговых и неналоговых доходовувеличилось на 10017,3 тыс. рублей, по налоговым доходам наблюдается увеличение поступлений НДФЛ, государственной пошлины. По неналоговым доходам - увеличение по доходам от использования имущества, платежам при пользовании природных ресурсов, по прочим неналоговым доходам. За первый квартал 2022 года проведено одно заседание межведомственной комиссии по обеспечению поступления доходов (задолженности по налогам от населения и индивидуальных предпринимателей), в бюджет района и бюджеты сельских поселений. В течение отчетного периода Комитетом по финансам проводился ежедневный мониторинг сбора налогов на территории муниципального района, ежемесячно проводился мониторинг платежей в бюджет муниципального района, в том числе поселенческого уровня, в разрезе налоговых и неналоговых доходов. Проводилась аналитическая работа по фактическому поступлению доходов и привлечению дополнительных платежей. Безвозмездные поступления за первый квартал 2022г. занимают 47,0% от всех поступивших доходов и составили 57 176,6 тыс.руб. это 12,2% от уточненного плана (467 450,9 тыс.руб.), из которых 57 316,6 тыс.руб. это безвозмездные поступления от других бюджетов бюджетной системы (исполнение 12,3%); -140,0 тыс.руб. это возврат остатков прошлых лет в край (исполнение 100%). Безвозмездные поступления от других бюджетов бюджетной системы включают в себя: - дотации бюджетам бюджетной системы Российской Федерации не исполнены (исполнение 0%); - субсидии бюджетам бюджетной системы Российской Федерации исполнены в сумме 3 579,9 тыс.руб. (исполнение 8,3%); - субвенции бюджетам бюджетной системы Российской Федерации исполнены в сумме 48 815,2 тыс.руб. (исполнение 27,5%); - иные межбюджетные трансферты исполнены в сумме 4921,5 тыс.руб. (исполнение 14,5%); Расходы: Бюджет муниципального района по расходам на 1 апреля 2022 года исполнен на 168 848,2 тыс. рублей или на 24,0 % к уточненным годовым бюджетным назначениям (план 702 644,0 тыс. рублей). В структуре расходов наибольший удельный вес занимают расходы на образование 69,9%, культура 9,9%, общегосударственные вопросы 8,4%, межбюджетные расходы 4,8 %, национальная безопасность и правоохранительная деятельность 2,4%, социальная политика 1,3 %, жилищное и коммунальное хозяйство 1,3%, средства массовой информации 1,2%, национальная экономика 0,8%. По разделу 01 «Общегосударственные вопросы» расходы исполнены на 14 122,2 тыс. рублей или 19,3 % к уточненному плану. На исполнение государственных полномочий за счет средств краевого бюджета направлено 384,5 тыс. рублей. По Муниципальной программе "Социальная поддержка населения МР "Тунгокоченский район" на 2021-2025г." направлено 1020,0 тыс. рублей. По разделу 03 «Национальная безопасность и правоохранительная деятельность» расходы исполнены на 4 026,9 тыс. рублей или 60,6 % к уточненному плану, в том числе 2 947,1 тыс. рублей были выделены для предупреждения и ликвидации ЧС, связанной с выходом грунтовых вод. По разделу 04 «Национальная экономика» расходы исполнены в сумме 1 271,9 тыс. рублей или на 4,2% к уточненному плану 30 645,2 тыс. рублей. По данному разделу произведены расходы, в том числе по муниципальной программе «Развитие субъектов малого и среднего предпринимательства в муниципальном районе «Тунгокоченский район» на 2021-2025 годы» на сумму 234,1 тыс. рублей, также расходы за счет муниципального дорожного фонда в сумме 977,9 тыс.руб. По разделу 05 «Жилищно-Коммунальное хозяйство» расходы исполнены в сумме 2 119,7 тыс. рублей или на 8,1% к уточненному плану 26 134,6 тыс. рублей. По данному разделу произведены расходы, в том числе в связи с незаключенной концессией оплата э/энергии социально-значимых объектов в сумме 1 819,2 тыс.руб.; расходы по формированию современной городской среды в п.Вершино-Дарасунское в сумме 251,4 тыс.руб. По разделу 07 «Образование» расходы исполнены в сумме 118 041,3 тыс. рублей или на 27,5 % к уточненному годовому плану в сумме 428 976,6 тыс. рублей. Расходы на дошкольное образование исполнены в сумме 22 544,3 тыс.рублей или на 27,7 % к уточненному плану в сумме 81366,5 тыс. рублей. Расходы на «Общее образование» составили 54 587,4 тыс. рублей или 24,0% к уточненному плану в сумме 227 407,3 тыс. рублей. По данному подразделу произведены расходы на обеспечение деятельности школ за счет средств бюджета муниципального района в сумме 16 384,0 тыс. рублей, субвенции из краевого бюджета в сумме 32 128,2 тыс. рублей, субвенции из краевого бюджета на питание детей из малоимущих семей в сумме 296,2 тыс. рублей и горячее питание обучающихся в начальной школе в сумме 2048,2 тыс.руб.; классное руководство из федерального и краевого бюджета в сумме 3730,9 тыс.руб. Расходы на дополнительное образование детей исполнены в сумме 7 220,4 тыс. рублей к уточненному плану 32 867,2 тыс. рублей или на 22,0%. По подразделу "Молодежная политика" расходы исполнены в сумме 86,9 тыс. рублей к уточненному плану 5 375,4 тыс. рублей или на 1,6%. Подраздел «Другие вопросы в области образования» исполнены на 33 602,2 тыс. рублей или на 41,0% к уточненному плану 81 960,2 тыс. рублей, в том числе: -расходы на содержание аппарата управления исполнены в сумме 439,4 тыс. рублей; -содержание методического кабинета и централизованной бухгалтерии в сумме 32 781,7 тыс. рублей; -на исполнение переданных государственных полномочий в сумме 275,1 тыс. рублей; - по муниципальной программе «Мониторинг муниципальной системы образования и организация проведения государственной итоговой аттестации выпускников 9-х,11-х классов на территории муниципального района «Тунгокоченский район» (2021-2025гг) расходы исполнены в сумме 65,0 тыс.руб.. По разделу 08 «Культура и кинематография» расходы исполнены в сумме 16 790,1 тыс. рублей или на 21,8% к уточненному плану 77 164,4 тыс. рублей. По данному разделу произведены расходы на обеспечение деятельности учреждений культуры и искусства в сумме 10 909,4 тыс. рублей. По подразделу «Другие вопросы в области культуры» расходы исполнены в сумме 5 880,7 тыс. рублей. По разделу 10 «Социальная политика» исполнение составило 2 230,5 тыс. рублей или 27,8 %. По данному разделу произведены расходы по пенсионному обеспечению в сумме 736,3 тыс. рублей и по охране семьи и детства в сумме 1494,2 тыс. рублей. По разделу 11 «Физическая культура и спорт» по муниципальной программе «Развитие физической культуры и спорта в Тунгокоченском районе на 2021-2025 годы» » исполнение составило 22,0 тыс. рублей или 1,1 %. По разделу 12 «Средства массовой информации» исполнение составило 2 087,5 тыс. рублей или 100 % на возмещение недополученных доходов и возмещение фактически понесенных затрат, в связи с выполнением работ и оказания услуг. По разделу 13 «Обслуживание государственного и муниципального долга» расходы не производились. По разделу 14 «Межбюджетные трансферты» исполнение составило 8 136,1тыс. рублей или 17,1 % к уточненному плану 47 619,8 тыс. рублей в том числе: - дотация на выравнивание уровня бюджетной обеспеченности за счет бюджета муниципального района в сумме 7 881,5 тыс. рублей; - иные межбюджетные трансферты на сбалансированность бюджетов в сумме 254,6 тыс.руб.

  ОТЧЕТ

  О предоставлении и погашении бюджетных ссуд и бюджетных кредитов за первый квартал 2022 года 1. За первый квартал 2022 года муниципальным районом «Тунгокоченский район заимствование из бюджета Забайкальского края не производилось. 2. Погашение бюджетных кредитов и процентов за пользование ими не было, просроченной задолженности перед краевым бюджетом нет. Программа муниципальных внутренних заимствований муниципального района «Тунгокоченский район» за первый квартал 2022 года Настоящая Программа муниципальных внутренних заимствований муниципального района «Тунгокоченский район» составлена в соответствии с Бюджетным кодексом РФ и устанавливает перечень и общий объем муниципальных внутренних заимствований муниципального района «Тунгокоченский район», направленных на покрытие дефицита районного бюджета и погашение муниципальных долговых обязательств муниципального района «Тунгокоченский район»

  № п/п	Муниципальные внутренние заимствования	Сумма (тыс. руб)
  1	Бюджетные кредиты, привлеченные в районный бюджет от других бюджетов бюджетной системы РФ	0,0
  2	Погашение основной суммы задолженности в т.ч.	7270,0
  2.1.	Соглашение «О проведении реструктуризации задолженности про бюджетному кредиту, выданному из бюджета Забайкальского края бюджету муниципального района «Тунгокоченский район» в соответствии с соглашением « О предоставлении бюджетного кредита» от 16.08.2017 года №1567» от 13.02.2018г. №1609	2066,4
  2.2.	Соглашение «О проведении реструктуризации задолженности по бюджетному кредиту, выданному из бюджета Забайкальского края бюджету муниципального района «Тунгокоченский район» в соответствии с соглашением « О предоставлении бюджетного кредита» от 16.08.2017 года №1567» от 13.02.2018г. №1610	5203,6

  О Т Ч Е Т О предоставлении муниципальных гарантий по муниципальному району «Тунгокоченский район» за первый квартал 2022года Предоставление муниципальных гарантий по муниципальному району «Тунгокоченский район» за первый квартал 2022 года не производилось.

Документы
• Постановление № 172 от 06.05.2022 г. Об утверждении отчета об исполнении бюджета муниципального района «Тунгокоченский район» за первый квартал 2022 года

  Дата документа: 06.05.2022

  Тип документа: Постановления

  Номер документа: 172

  Организация: Администрация Тунгокоченского муниципального округа