Постановление № 222 от 26.05.2021 г. Об утверждении отчета об исполнении бюджета муниципального района «Тунгокоченский район» за первый квартал 2021 года

Дата публикации: 26.05.2021

В соответствии со статьей 15 Федерального закона № 131- ФЗ от 06.10.2003 года «Об общих принципах организации местного самоуправления в Российской Федерации»,руководствуясь разделом 5 статьи 34Положения «О бюджетном процессе в муниципальном районе «Тунгокоченский район» , утвержденного решением Совета муниципального района «Тунгокоченский район» Забайкальского края от 31.10.2014г. № 37/9, руководствуясь статьями 25, 33 Устава муниципального района «Тунгокоченский район» Забайкальского краяпостановляет:

• Утвердить отчет об исполнении бюджета муниципального района «Тунгокоченский район» за первый квартал 2021 года по доходам в сумме 102 921,3 тыс. рублей, по расходам в сумме 129 997,0 тыс. рублей с дефицитомбюджета 27 075,7 тыс.рублей.
• Направить отчет об исполнении бюджета муниципального района «Тунгокоченский район» за первый квартал 2021 года в Совет муниципального района «Тунгокоченский район» Забайкальского края и Контрольно-счетную палату муниципального района «Тунгокоченский район» .
• Опубликовать настоящее постановление в газете «Вести Севера» и разместить на официальном сайте муниципального района «Тунгокоченский район» в информационно-телекоммуникационной сети интернет.

Глава муниципального района

«Тунгокоченский район»С.В.Захарченко

Сведения об исполнениибюджета муниципального района «Тунгокоченский район» за первый квартал 2021 года

Доходы: План по доходамбюджета муниципального районана 2021 год сложился в размере 617202,6 тыс. рублей с учетом безвозмездных поступлений от других бюджетов бюджетной системы. Исполнение по общему объему доходовза первый квартал составило 102921,3 тыс. рублей или 16,7% от утвержденного годового плана.

Фактически поступившая сумма налоговых и неналоговых доходов за первый квартал 2021 года 54541,6 тыс. рублей и составила 149,5% исполнения отутвержденного плана на первый квартал 2021 года (36479,1 т.р.).В общем объеме поступлений, налоговые и неналоговые доходысоставили 53% , на долю безвозмездных поступлений приходиться 47% от общего объема доходов, поступивших вбюджет района за первый квартал 2021года.

В разрезе доходных источников наибольшую значимость имеет налог на доходы физических лиц, удельный вес которого составил 75,4 % (41102,4 тыс. руб.) в общих поступленияхналоговых и неналоговых доходов. В структуре неналоговых доходов наибольший удельный вес составляют доходы от денежных взысканий (штрафов) поступающие в счет погашения задолженности образовавшейся до 01 января 2020 года0,7% (406,3 тыс. руб.)

Выполнение плановых показателей в отчетном периоде сложились следующим образом:

- налог на доходы физических лиц НДФЛ (132,3%),бюджетные назначенияна первый квартал 2021 год составили 31067,0 тыс. руб., фактическипоступило 41102,4 тыс. руб., отклонение показателя исполнения от планового показателя составило +10035,4 тыс. рублей. В отчетном периоде доходов от НДФЛ поступило большечем за аналогичный период прошлого годана 12995,7 тыс. руб.

Причины увеличенияпоступления налога:

- в первом квартале 2021 года от предприятия ООО «ДарасунсийРудник» поступил налог в сумме 15487,7 тыс. рублей текущие платежи и задолженность по налогу за 2020 год; от ООО «Нергиопром» -2174,1 тыс. рублей задолженность за 2020 год.

С начало года недоимкауменьшилась на 3050,4 тыс. рублей..

- налоги на совокупный доход (в т.ч. единый налог на вмененный доход для отдельных видов деятельности, налог, взимаемый в связи с применением патентной системы налогообложения, налог в связи с применением упрощенной системы налогообложения), процент исполнения 1877,1% (бюджетные назначения на первый квартал 91,1 тыс. руб.), отклонение показателя исполнения от планового показателя составило + 1542,9 тыс. рублей, поступило в бюджет 1710,0 тыс. рублей;

Причина перевыполнения плана:

– в связи с переходом с 01 января 2021 года на упрощенную систему налогообложения, единый налог на вмененный доход был запланирован в сумме 67,1 тыс. рублей согласно недоимки 2020 года, фактически поступило 781,8 тыс. рублей погашение задолженности прошлых лет. Также погашена задолженность прошлых лет по налогу с применением патентной системы налогообложения в сумме 600,5 тыс. рублей, при плане 100,0 тыс. рублей.

Налог, взимаемый в связи с применением упрощенной системы налогообложения в бюджете муниципального района в первом квартале запланирован не был, фактическое поступление составило 327,7 тыс. рублей.

- местные налоги, к которым относится земельный налог и налог на имущество физических лиц, с поселений находящихся на межселенной территориизачисляются в бюджеты муниципальногорайонапо нормативу 100 процентов. Поступления от местных налоговсоставили -3,8 тыс. руб., это земельный налог с физических лиц -3,2 тыс. руб. и налог на имущество - 0,6 тыс. рублей.

-налоги, сборы и регулярные платежи за пользование природными ресурсами (в т.ч. налог на добычу полезных ископаемых) процент исполнения 474,9 %(бюджетные назначения напервый квартал 1871,0 тыс. руб.), поступило 8885,1 тыс. руб., В сравнении с аналогичным периодом прошлого года наблюдается рост поступления налога на 6061,8тыс. рублей;

Причина перевыполнения плана:

- ООО «Дарасунский Рудник» погасил задолженность за 2020 год в полном объеме.

- государственная пошлина процент исполнения 68,9%, в районныйбюджет поступило 171,6 тыс. рулей на 77,4 тыс. рублей меньшечем запланировано поступление на первый квартал (249,0 тыс. руб.). По сравнению с аналогичным периодом прошлого года поступления по этому виду дохода снизилось на 13,0 тыс. рублей;

Задолженность и перерасчеты по отмененным налогам, сборам и иным обязательным платежам процент исполнения-0 , бюджетные назначения на 2021 не предусматривались, в бюджет района поступлений нет.

За период первого квартала 2021 года поступило неналоговых доходов в сумме 702,5 тыс. руб., утвержденные бюджетные назначения на первый квартал исполнены на 74,3% в бюджет района поступилоненалоговых доходов на 242,5тыс. руб., меньше чем запланировано.

-доходы от использования имущества находящиеся в государственной и муниципальной собственности процент выполнения 39,6%, в бюджетпоступило 137,9 тыс. рублей при бюджетном назначении на квартал 348,0 тыс. рублей, чтона 210,1 тыс. рублей меньше чем запланировано.По данным Комитета по земельным и имущественным отношениям» недоимка на 01 апреля поаренде земельных участков составляет 263,1 тыс. рублей,с начало года снизилась на 498,6 тыс. рублей(погашение задолженности по арендной плате за землю физических лиц , индивидуальных предпринимателей)

- штрафы, санкции, возмещение ущерба (в т.ч. денежные штрафы, прочие поступления от денежных взысканий) процент исполнения 167,2% (бюджетные назначенияна кварталсоставляют 243,0 тыс. руб., исполнено 406,3 тыс. руб.), отклонение показателя исполнения от плановогосоставило + 163,3 тыс. рублей, к соответствующему периоду прошлого года поступленияуменьшились на 62,6 тыс. рублей;

- прочиененалоговые доходы (в т.ч. невыясненные поступления, прочие неналоговые доходы бюджетов муниципальных районов)процент исполнения-27,2% ( бюджетные назначения на первый квартал 243,0 тыс. руб., исполнено 66,2 тыс. руб.).

Проведенный анализпоказывает, что кпрошлому годупоступление налоговых и неналоговых доходов снизилось на 649,3 тыс. рублей, по налоговым доходам наблюдается увеличение поступлений по НДФЛ, НДПИ, по налогу с применением патентной системы, налогу на имущество и земельному налогу.

По неналоговым доходам - ростпо прочим неналоговым доходам.

За первый квартал 2021 года проведено одно заседание межведомственной комиссии по обеспечению поступления доходов (задолженности по налогам от населения и индивидуальных предпринимателей), в бюджет района и бюджеты сельских поселений.

В течение отчетного периода Комитетом по финансам проводился ежедневный мониторинг сбора налогов на территории муниципального района, ежемесячно проводился мониторинг платежейв бюджет муниципального района, в том числе поселенческого уровня, в разрезе налоговых и неналоговых доходов. Проводилась аналитическая работа по фактическому поступлению доходов и привлечению дополнительных платежей.

Безвозмездные поступления за первый квартал 2021г. занимают 47,0% от всех поступивших доходов и составили 48 379,8 тыс.руб. это 10,3% от уточненного плана (471 366,0 тыс.руб.), из которых 49 012,5 тыс.руб. это безвозмездные поступления от других бюджетов бюджетной системы (исполнение 10,4%); 60,0 тыс.руб. прочие безвозмездные поступления(исполнение 100%);3,2 тыс.руб. ДОХОДЫ БЮДЖЕТОВ БЮДЖЕТНОЙ СИСТЕМЫ РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ ОТ ВОЗВРАТА ОСТАТКОВ СУБСИДИЙ, СУБВЕНЦИЙ И ИНЫХ МЕЖБЮДЖЕТНЫХ ТРАНСФЕРТОВ, ИМЕЮЩИХ ЦЕЛЕВОЕ НАЗНАЧЕНИЕ, ПРОШЛЫХ ЛЕТ и -695,9 тыс.руб. это возврат остатков прошлых лет в край (исполнение 100%).

Безвозмездные поступления от других бюджетов бюджетной системы включают в себя:

- дотации бюджетам бюджетной системы Российской Федерации не исполнены(исполнение 0%);

- субсидии бюджетам бюджетной системы Российской Федерации исполнены в сумме 2 637,8 тыс.руб. (исполнение 7,7%);

- субвенции бюджетам бюджетной системы Российской Федерации исполнены в сумме 41 615,0 тыс.руб. (исполнение 23,0%);

- иные межбюджетные трансферты исполнены в сумме 4759,8 тыс.руб. (исполнение 10,3%);

Расходы:Бюджет муниципального района по расходам на 1 апреля 2021 года исполнен на129 997,0 тыс. рублей или на 21,2 % к уточненным годовым бюджетным назначениям (план 612 451,4 тыс. рублей).

В структуре расходов наибольший удельный вес занимают расходы на образование 72,9% , межбюджетные расходы 9,0 %, общегосударственныевопросы 8,9%, культура 5,9%, социальная политика 1,6 %, национальная экономика 1,0%, национальная безопасность и правоохранительная деятельность 0,7%.

По разделу 01 «Общегосударственные вопросы» расходы исполнены на 11 596,5 тыс. рублей или 9,2 % к уточненному плану. На исполнение государственных полномочийза счет средств краевого бюджета направлено 441,2 тыс. рублей.

По разделу 03 «Национальная безопасность и правоохранительная деятельность»расходы исполнены на 923,3 тыс. рублейили 33,8 % к уточненному плану из резерва Забайкальского края на устранение ЧС.

По разделу 04 «Национальная экономика» расходы исполнены в сумме 1 259,1 тыс. рублей или на 3,2% к уточненному плану 39 370,6 тыс. рублей. По данному разделу произведены расходы, в том числе помуниципальной программе «Развитие субъектов малого и среднего предпринимательства в муниципальном районе «Тунгокоченский район» на 2021-2025 годы» на сумму 203,8 тыс. рублей, также расходы за счет муниципального дорожного фонда в сумме 1055,3 тыс.руб.

По разделу 05 «Жилищно-Коммунальное хозяйство» расходы в первом квартале 2021г. не производились.

По разделу 07 «Образование» расходы исполненыв сумме 94 723,9 тыс. рублей или на 26,8 %к уточненному годовому плану в сумме 352 836,9 тыс. рублей. Расходы на дошкольноеобразование исполнены в сумме 19 403,4 тыс.рублей или на 28,4 %к уточненному плану в сумме 68 342,8 тыс. рублей. Расходы на «Общее образование» составили 48 303,7 тыс. рублей или 25,9% к уточненному плану в сумме 186 796,8 тыс. рублей. По данному подразделупроизведены расходы на обеспечение деятельности школ за счет средств бюджета муниципального района в сумме 14 271,1 тыс. рублей, субвенции из краевого бюджета в сумме 27 495,3 тыс. рублей, субвенции из краевого бюджета на питание детей из малоимущих семей в сумме 390,5 тыс. рублей и горячее питание обучающихся в начальной школе в сумме 2452,3 тыс.руб.; классное руководство из федерального и краевого бюджета в сумме 3694,5 тыс.руб. Расходы на дополнительное образование детей исполнены в сумме 6 239,4 тыс. рублей к уточненному плану 28 527,4 тыс. рублей или на 21,9%.

По подразделу "Молодежная политика" расходы в первом квартале 2021г. не производились.

Подраздел «Другие вопросы в области образования» исполнены на 20 777,5 тыс. рублей или на 30,3% к уточненному плану 68 665,7 тыс. рублей, в том числе:

-расходы на содержание аппарата управления исполнены в сумме 552,1 тыс. рублей;

-содержание методического кабинета и централизованной бухгалтерии в сумме 19 887,2 тыс. рублей;

-на исполнение переданных государственных полномочий в сумме 328,1 тыс. рублей;

- по муниципальной программе «Мониторинг муниципальной системы образования и организация проведения государственной итоговой аттестации выпускников 9-х,11-х классов на территории муниципального района «Тунгокоченский район» (2021-2025гг) расходы исполнены в сумме 10,0 тыс.руб..

По разделу 08 «Культура и кинематография» расходы исполнены в сумме 7 692,6 тыс. рублей или на 19,5% к уточненному плану 39 484,0 тыс. рублей. По данному разделу произведены расходы на обеспечение деятельности учреждений культуры и искусства в сумме 4 905,8 тыс. рублей. По подразделу «Другие вопросы в области культуры» расходы исполнены в сумме 2 786,7 тыс. рублей.

По разделу 10 «Социальная политика» исполнение составило 2 079,9 тыс. рублей или 21,6 %.По данному разделу произведены расходы по пенсионному обеспечению в сумме 723,4тыс. рублей, социальному обеспечению населения в сумме 30,0 тыс.руб. и по охране семьи и детства в сумме 1326,5 тыс. рублей.

По разделу 11 «Физическая культура и спорт» по муниципальной программе «Развитие физической культуры и спорта в Тунгокоченском районе на 2021-2025 годы» расходы в первом квартале 2021г. не производились.

По разделу 13 «Обслуживание государственного и муниципального долга» расходы не производились.

По разделу 14 «Межбюджетные трансферты» исполнение составило 11 721,7 тыс. рублей или 35,9 % к уточненному плану 32 582,9 тыс. рублей в том числе:

- дотация на выравнивание уровня бюджетной обеспеченности за счет бюджета муниципального района в сумме 11 721,7 тыс. рублей;

ОТЧЕТ

О предоставлении и погашении бюджетных ссуд и

бюджетных кредитов за первый квартал2021 года

1. За первый квартал2021 года муниципальным районом «Тунгокоченский район заимствованиеиз бюджета Забайкальского края не производилось.

2. Погашение бюджетных кредитов и процентов за пользование ими не было,просроченной задолженности передкраевым бюджетом нет.

Программа

Муниципальныхвнутренних заимствований муниципального района

«Тунгокоченский район» за первый квартал2021 года

Настоящая Программа муниципальныхвнутренних заимствований муниципального района «Тунгокоченский район» составленав соответствии с Бюджетным кодексом РФ и устанавливает перечень и общий объем муниципальныхвнутренних заимствований муниципального района «Тунгокоченский район», направленных на покрытие дефицита районного бюджета и погашение муниципальныхдолговых обязательств муниципального района «Тунгокоченский район»

О Т Ч Е Т

О предоставлении муниципальных гарантий по муниципальному району

«Тунгокоченский район» за первый квартал 2021года

Предоставление муниципальных гарантий по муниципальному району «Тунгокоченский район» за первый квартал2021 года не производилось.

Документы
• Постановление № 222 от 26.05.2021 г. Об утверждении отчета об исполнении бюджета муниципального района «Тунгокоченский район» за первый квартал 2021 года

  Дата документа: 26.05.2021

  Тип документа: Постановления

  Номер документа: 222

  Организация: Администрация Тунгокоченского муниципального округа