Постановление № 505 от 10.11.2017 г. Об утверждении отчета об исполнении бюджета муниципального района «Тунгокоченский район» за девять месяцев 2017 года

Дата публикации: 10.11.2017

В соответствии со статьей 15 Федерального закона № 131- ФЗ от 06.10.2003 года «Об общих принципах организации местного самоуправления в Российской Федерации»,руководствуясь разделом 5 статьи 34Положения «О бюджетном процессе в муниципальном районе «Тунгокоченский район» утвержденного решением Совета муниципального района «Тунгокоченский район» Забайкальского края от 31.10.2014г. № 37/9

постановляет:

• Утвердить отчет об исполнении бюджета муниципального района «Тунгокоченский район» за девять месяцев 2017 года по доходам в сумме 328447,1 тыс. рублей, по расходам в 311975,8 тыс. рублей с профицитомбюджета 16471,3 тыс.рублей.
• Направить отчет об исполнении бюджета муниципального района «Тунгокоченский район» за девять месяцев 2017 года в Совет муниципального района «Тунгокоченский район» Забайкальского края и Контрольно-счетную палату муниципального района «Тунгокоченский район»за девять месяцев 2017 годапо доходам в сумме 328447,1 тыс. рублей, по расходам в 311975,8 тыс. рублей с профицитомбюджета 16471,3 тыс.рублей.
• Опубликовать настоящее постановление в газете «Вести Севера»и разместить на сайте муниципального района «Тунгокоченский район» Забайкальского края.

И.о Руководителя администрации

муниципального района

«Тунгокоченский район»С.В.Захарченко

Сведения об исполнениибюджета муниципального района «Тунгокоченский район» за девять месяцев 2017 года

бюджет муниципального района.

Доходы: Уточненный план по доходамбюджета муниципального районана 2017 год сложился в размере 432848,8 тыс. рублей с учетом безвозмездных поступлений от других бюджетов бюджетной системы. Исполнение по общему объему доходовза девять месяцевсоставило 328447,1 тыс. рублей или 75,8% от утвержденного годового плана.

Фактически поступившая сумма налоговых и неналоговых доходов задевять месяцев2017 года – 101217,1тыс. рублей и составила 95% исполнения отпланаутвержденного на девять месяцев 2017 года (106506,0 тыс. руб.).В общем объеме поступлений, налоговые и неналоговые доходысоставили 30,8% (101217,1 тыс. руб.), на долю безвозмездных поступлений приходиться 69,2% (227230,0 тыс. руб.) от общего объема доходов, поступивших вбюджет района за девять месяцев 2017 года.

В разрезе доходных источников наибольшую значимость имеет налог на доходы физических лиц, удельный вес которого составил 80,2 % (81249,2 тыс. руб.) в общих поступленияхналоговых и неналоговых доходов. В структуре неналоговых доходов наибольший удельный вес составляют доходы полученные от штрафов, санкций, возмещение ущерба1,5% (1595,8 тыс. руб.)

Выполнение плановых показателей в отчетном периоде сложились следующим образом:

- налог на доходы физических лиц НДФЛ (99,8%),бюджетные назначенияна девять месяцев2017 года составили 81400,0тыс. руб., фактически в бюджет района поступило 81249,2 тыс. руб., отклонение показателя исполнения от планового показателя составило -150,8 тыс. руб.

В отчетном периоде доходов от НДФЛ поступило больше чем за аналогичный период прошлого годана +6834,1 тыс. руб.

Причины увеличения поступления налога:

-по данным налоговой инспекции, недоимкапо НДФЛ за девять месяцевснизилась на 8486,0 тыс. руб. из них 6425,0 тыс. рублей перечислено Тунгокоченской ЦРБ в погашение задолженности 2016 года, по актам проверок налоговой инспекции, на 01.10.2017 года составляет1888,0 тыс. рублей

- по Решению Совета муниципального района «Тунгокоченский район» в 2017 году в поселения района не передается дополнительно норматив отчисления по налогу, и составляет 2% в соответствии с бюджетным кодексом Российской Федерации.

- налоги на совокупный доход (в т.ч. единый налог на вмененный доход для отдельных видов деятельности, налог, взимаемый в связи с применением патентной системы налогообложения) процент исполнения 85,3% (бюджетные назначения на девять месяцев 2995,4 тыс. руб.), отклонение показателя исполнения от планового показателя составило -514,6 тыс. рублей, поступило в бюджет 3510,0 тыс. руб., причина не выполнения плана – снятие с учета и переход на другие системы налогообложения четырех налогоплательщиков, а также в связи с неуплатой текущих платежей, сумма недоимки по ЕНВД за девять месяцев сложилась в сумме 779,0 тыс. рублей, и возрослак началу года на 321,0 тыс. рублей.

К соответствующему периоду прошлого года поступления по ЕНВД снизилось на -142,5 тыс. руб.

Местные налоги, к которым относится земельный налог и налог на имущество физических лиц с поселений находящихся на межселенной территориизачисляются в бюджеты муниципальногорайонапо нормативу 100 процентов,поступление налога на имуществона девять месяцевне было запланировано, связано с тем, что в соответствии с Федеральнымизаконами установлен единый срок уплаты имущественных налогов с 1 октября.Исполнение плана по земельному налогу составило 111,5%, при плане на девять месяцев 41,0 тыс. руб. в бюджет муниципального района поступило 45,7 тыс. рублей (погашена задолженность по налогу бюджетными учреждениями за 2015 год)

Налоги, сборы и регулярные платежи за пользование природными ресурсами (в т.ч. налог на добычу полезных ископаемых) процент исполнения 62 %(бюджетные назначения на девять месяцев 11543,0 тыс. руб.), поступило 7155,5 тыс. руб.,все платежи поступили задобычу прочих полезных ископаемых.

К соответствующему периоду прошлого года поступленияснизились на -4020,0 тыс. руб.

Причина невыполнения плана;

-преостановка производственной деятельности на предприятии ООО «Дарасунский Рудник»;

Государственная пошлина процент исполнения 80,7%, в районныйбюджет поступило 519,5 тыс. рулей на 124,5 тыс. рублей меньшечем запланировано на девять месяцев (644,0 тыс. руб.). По сравнению с аналогичным периодом прошлого годапоступления по этому виду доходаснизились на 103,0тыс. рублей.

Задолженность и перерасчеты по отмененным налогам, сборам и иным обязательным платежам процент исполнения-0 , бюджетные назначения на 2017 не предусматривались, в бюджет района поступлений нет.

За период девять месяцев2017 года поступило неналоговых доходов в сумме 4193,2 тыс. руб., утвержденные бюджетные назначения на девять месяцевне выполнены в бюджет района недопоступилоненалоговых доходов 379,8тыс. руб.,или утвержденныйплан на девять месяцеввыполнен на 91,7%.

-Доходы от имущества находящиеся в государственной и муниципальной собственности процент выполнения 38,6%, в бюджетпоступило 810,1 тыс. рубле при бюджетном назначении на девять месяцев 2100,0 тыс. рублей, чтона 1290,0 тыс. рублей меньше чем запланировано.

- штрафы, санкции, возмещение ущерба (в т.ч. денежные штрафы, прочие поступления от денежных взысканий) процент исполнения 112,1% (бюджетные назначенияна девять месяцев 1423,0 тыс. руб., исполнено 1595,8 тыс. руб.), отклонение показателя исполнения от плановогосоставило +172,8 тыс. руб.

К соответствующему периоду прошлого года поступленияувеличились на 224,8 тыс. руб.

- Прочиененалоговые доходы (в т.ч. невыясненные поступления, прочие неналоговые доходы бюджетов муниципальных районов)процент исполнения186,6% ( бюджетные назначения надевять месяцевсоставляют730,0 тыс. руб., исполнено 1399,8 тыс. руб.).

Проведенный анализпоказывает, что кпрошлому годупоступление налоговых и неналоговых доходов увеличились на +211,6 тыс. руб., по налоговым доходам наблюдается увеличениепоступленийна 716,2тыс. рублей, рост поступления налоговых доходов произошло, за счет увеличения поступления налога на доходы физических лиц- погашениезадолженности в первом квартале 2017 года, за 2016 год Тунгокоченской ЦРБ.

По неналоговым доходам поступления снизились на 504,6тыс. руб.

В целях укрепления налоговой и бюджетной дисциплины, снижения задолженности и взыскания недоимки по налогам и сборам при администрации продолжила работу межведомственная комиссия.

За девять месяцев текущего года проведено четыре заседания комиссии, на которой были заслушаны четыре руководителя организаций и учреждений имеющих задолженностьв бюджетывсех уровней, и тринадцать предпринимателей имеющих задолженность по налогам и сборам или имеющие нарушения трудового законодательства в отношении своих работников.

В результате работы межведомственной комиссии дополнительно в бюджет района поступило 1532,6 тыс. рублей в т.ч. НДФЛ -1445,2 тыс. рублей, ЕНВД -62,3 тыс. рублей, неналоговые доходы – 25,1 тыс. рублей.Кроме того за девять месяцев 2017 года проведенрейд совместно спредставителем прокуратурыпоторговым точкам находящиеся в селе Верх-Усугли,в целях проверки соблюдения трудового законодательстваработодателями (индивидуальными предпринимателями)в части соблюдения Соглашения Правительства Забайкальского края Федерации профсоюзов Забайкальского края, Объединения работодателей Забайкальского края от 17.10.2012 «О минимальной заработной плате в Забайкальском крае» и легализации трудовых отношений. Также выявлен один предприниматель, который занимался предпринимательской деятельностью без оформления, выявлены два работника работающие у предпринимателя П без оформления трудового договора.

На уровне муниципального района разработан и принятКомплексный план мероприятийпо мобилизации налоговых доходов в консолидированный бюджет района на 2017 год. В течение отчетного периода Комитетом по финансам проводился ежедневный мониторинг сбора налогов на территории муниципального района, ежемесячно проводился мониторинг платежейв консолидированный бюджет района, в том числе поселенческого уровня, в разрезе налоговых и неналоговых доходов. Проводилась аналитическая работа по фактическому поступлению доходов и привлечению дополнительных платежей, осуществлялось постоянное взаимодействие с администраторами доходов района. Проводилась работа по уточнению кодов доходов бюджетной классификации РФ.

Расходы:Бюджет муниципального района по расходам за девять месяцев 2017 года исполнен на311975,8 тыс. рублей или на 73,9% к уточненным годовым бюджетным назначениям (план 421984,9 тыс. рублей).

В структуре расходов наибольший удельный вес занимают расходы на образование 72,1% , общегосударственныевопросы 9,4%, межбюджетные расходы 5,9%,культура 4,5%. , жилищно- коммунальное хозяйство 3,2% национальная экономика 2,3%,социальная политика 1,9%.

По разделу 01 «Общегосударственные вопросы» расходы исполнены на 29389,6 тыс. рублей или 76,1% к уточненному плану. На исполнение государственных полномочийза счет средств краевого бюджета в сумме 1607,5 тыс. рублей.

По разделу 02 «Национальная оборона» расходы исполнены в сумме 768,8 тыс.рублей или на 75,0 % к уточненному плану 1025,0тыс.рублей.

По разделу 04 «Национальная экономика» расходы исполнены в сумме 7311,5 тыс. рублей или на 19,2 % к уточненному плану 37968,9 тыс. рублей. По данному разделу произведены расходы помуниципальным программам:

-«Развитие субъектов малого и среднего предпринимательства в муниципальном районе «Тунгокоченский район» на 2016-2020 годы» на сумму 637,6 тыс. рублей,

- Создание системы государственного кадастра недвижимости и управления земельно-имущественным комплексом ( 2015-2017 годы)» в сумме 83,6 тыс. рублей.

- Расходы по дорожному фонду за счет средств местного бюджета исполнены в сумме 6590,2 тыс. рублей.

По разделу 05 «Жилищно-Коммунальное хозяйство» расходы освоены на 82,8 % или на 9931,8 тыс. рублей. Произведены расходы по муниципальной программе «Проведение капитального ремонта многоквартирных домов на территории муниципального района «Тунгокоченский район» на 2013-2017 годы» в сумме 37,7 тыс. рублей. Направлено межбюджетных трансфертов за счет средств краевого и федеральногобюджетов городскому поселению «Вершино-Дарасунское в сумме 9894,0 тыс. рублей в том числе:

-субсидия по переселению граждан из аварийного жилищного фондав сумме 1238,8 тыс. рублей.

-На модернизацию объектов теплоэнергетики и капитальный ремонт объектов коммунальной инфраструктуры в сумме 5950,0 тыс. рублей.

- на поддержку формирования современной городской среды в сумме 2705,2 тыс. рублей.

По разделу 07 «Общее образование» расходы исполненыв сумме 224837,7 тыс. рублей или на 85,2 %к уточненному годовому плану в сумме 275350,1 тыс. рублей. Расходы на дошкольноеобразование исполнены в сумме 50592,1 тыс.рублей или на 81,9 %к уточненному плану в сумме 61743,3 тыс. рублей. В том числе за счет средств краевого бюджета в сумме 32728,8тыс. рублей на выплату заработной платы и приобретения учебных пособий.

Расходы на «Общее образование» составили 147727,3 тыс. рублей или 84,4 % к уточненному плану в сумме 174919,5 тыс. рублей. По данному подразделупроизведены расходы на обеспечение деятельности школ за счет средств бюджета муниципального района в сумме 32681,7 тыс. рублей, субвенции из краевого бюджета в сумме 114194,1 тыс. рублей, субвенции из краевого бюджета на питание детей из малоимущих семей в сумме 729,6 тыс. рублей. Расходы на дополнительное образование детей исполнены в сумме 14983,0 тыс. рублей к уточненному плану 22516,4 тыс. рублей или на 66,5 %.

Расходы на Организация отдыха и оздоровление детей в каникулярное время исполнены в сумме 1592,6 тыс. рублей или на 94,7 % к уточненному плану 1681,0 тыс. рублей.

Подраздел «Другие вопросы в области образования» исполнены на 10114,0 тыс. рублей или на 62,1 % к уточненному плану 16265,3 тыс. рублей, в том числе:

-расходы на содержание аппарата управления исполнены в сумме 1078,5 тыс. рублей;

-содержание методического кабинета и централизованной бухгалтерии в сумме 8033,2 тыс. рублей;

-на исполнение переданных государственных полномочий в сумме 777,3 тыс. рублей;

- по муниципальной программе «Мониторинг муниципальной системы образования и организация проведения государственной итоговой аттестации выпускников 9-х,11-х классов на территории муниципального района «Тунгокоченский район» (2016-2020гг) в сумме 225,0 тыс. рублей.

По разделу 08 «Культура и кинематография» расходы исполнены в сумме 14204,9 тыс. рублей или на 62,2 % к уточненному плану 20804,0 тыс. рублей. По данному разделу произведены расходы на обеспечение деятельности учреждений культуры и искусства в сумме 8908,5 тыс. рублей.За счет средств краевого и федерального бюджета произведены расходы наподдержку экономического и социального развития коренных и малочисленных народовСевера, Сибири и Дальнего Востока в сумме 252,6 тыс. рублей. На обеспечение развития иукрепления материально технической базы муниципальных домов культуры в сумме 577,1 тыс. рублей. По подразделу «Другие вопросы в области культуры» исполнены в сумме 440,2 тыс. рублей в том числе:

-расходы на содержание аппарата управления исполнены в сумме 1317,7 тыс. рублей;

-содержаниецентрализованной бухгалтерии в сумме 2934,9тыс. рублей;

За счет средств краевого и федерального бюджета произведены расходы наподдержку экономического и социального развития коренных и малочисленных народовСевера, Сибири и Дальнего Востока в сумме 137,8 тыс. рублей.

По разделу 10 « Социальная политика» исполнение составило 6117,6 тыс. рублей или 72,5 %.По данному разделу произведены расходы по пенсионному обеспечению в сумме 1049,1тыс. рублей , социальному обеспечению населения в сумме 27,5 тыс. рублей и по охране семьи и детства в сумме 4762,0 тыс. рублей.

По разделу 11 «Физическая культура и спорт» произведены расходы по муниципальной программе «Развитие физической культуры и спорта в Тунгокоченском районе на 2016-2020 годы» в сумме 152,2 тыс. рублей.

По разделу 13 «Обслуживание государственного и муниципального долга» расходы исполнены в сумме 672,4 тыс. рублей или на 81,3 % к уточненному плану 826,4 тыс. рублей.

По разделу 14 «Межбюджетные трансферты» исполнение составило 18589,0 тыс. рублей или 76,3 % к уточненному плану 24340,0 тыс. рублей в том числе:

- дотация на выравнивание уровня бюджетной обеспеченности за счет бюджета муниципального района в сумме 16217,8 тыс. рублей;

- дотация на выравнивание уровня бюджетной обеспеченности за счет средств краевого бюджетав сумме 1294,2 тыс. рублей;

-дотация на сбалансированность в сумме 900,0 тыс. рублей;

- иные межбюджетные трансферты в сумме 177,0 тыс. рублей.

О Т Ч ЕТ

О предоставлении муниципальных гарантий по муниципальному району «Тунгокоченский район» за девять месяцев 2017 года.

Предоставление муниципальных гарантий по муниципальному району «Тунгокоченский район» за девять месяцев 2017 года не производилось.

ОТЧЕТ

О предоставлении и погашении бюджетных ссуд и

бюджетных кредитов за девять месяцев 2017 года

1. За девять месяцев2017 года муниципальным районом «Тунгокоченский район заимствованиеиз бюджета Забайкальского краяпроизводилось в сумме 10 332 000,0 (десять миллионов триста тридцать две тысячи) рублей.

2. На основании приказа министерства финансов Забайкальского края от 25.01.2017 года №20-пд осуществлено бесспорноевзыскание сумм несвоевременного возврата части бюджетных кредитов, путем проведения некассовых операций по перечислению дотаций на выравнивание бюджетной обеспеченности, предусмотренной бюджетом района на 2017 год, в сумме 13 200 000, (тринадцать миллионов двести) рублей в т.ч.

-по бюджетному кредиту, полученному в соответствии с Соглашением от 22 мая 2014 года №1286 в сумме 6 000 000,0 рублей;

-по бюджетному кредиту, полученному в соответствии с соглашением от 26 июня 2014 года №1306 в сумме 6 800 000,0 рублей;

- бюджетному кредиту, полученному в соответствии с соглашением от 19 ноября2014 года №1353 в сумме 400 000,0 рублей;

3. Перечислены в погашение основного долга по бюджетному кредиту, полученному всоответствии с Соглашение от 22 мая 2014 года №1286 средства в сумме 3 000 000,0 рублей, в соответствии с Соглашением от 26 июня 2014 года №1306 средства в сумме 3 000 000 рублей.

Всегоза первое полугодие погашено основного долга19 200 000 рублей.

4. Погашены начисленные проценты за 2016 годзапользование бюджетнымикредитамив сумме 598733,37рублей, в т.ч. погашена пеня в сумме 229,15 рублей.

Просроченной задолженности не имеется.

5. На основании Распоряженияадминистрации муниципального района «Тунгокоченский район» от 18.08.2017 года из бюджета муниципального района «Тунгокоченский район» предоставлен бюджетный кредит поселению «Вершино-Дарасунское» в сумме10 332 000,0 рублей для частичного покрытия дефицита бюджета.

Отчет

Муниципальных внутренних заимствований муниципального района «Тунгокоченский район» за девять месяцев 2017 года.

Настоящая программа государственных внутренних заимствований муниципального района «Тунгокоченский район» составлена в соответствии с Бюджетным кодексом Российской Федерации и устанавливает перечень и общий объем государственных внутренних заимствований муниципального района «Тунгокоченский район» , направленных на покрытие дефицита бюджета муниципального района и погашение государственных долговых обязательств муниципального района «Тунгокоченский район».

Документы
• Постановление № 505 от 10.11.2017 г. Об утверждении отчета об исполнении бюджета муниципального района «Тунгокоченский район» за девять месяцев 2017 года

  Дата документа: 10.11.2017

  Тип документа: Постановления

  Номер документа: 505

  Организация: Администрация Тунгокоченского муниципального округа