Постановление № 416 от 02.11.2020 г. Об утверждении отчета об исполнении бюджета муниципального района «Тунгокоченский район» за девять месяцев 2020 года

Дата публикации: 02.11.2020

В соответствии со статьей 15 Федерального закона № 131- ФЗ от 06.10.2003 года «Об общих принципах организации местного самоуправления в Российской Федерации», руководствуясь разделом 5 статьи 34 Положения «О бюджетном процессе в муниципальном районе «Тунгокоченский район», утвержденного решением Совета муниципального района «Тунгокоченский район» Забайкальского края от 31.10.2014г. № 37/9, руководствуясь статьями 25, 33 Устава муниципального района «Тунгокоченский район» Забайкальского края постановляет:

1. Утвердить отчет об исполнении бюджета муниципального района «Тунгокоченский район» за девять месяцев 2020 года по доходам в сумме 345 470,1 тыс. рублей, по расходам в сумме 402 224,6 тыс. рублей с дефицитом бюджета 56 754,5 тыс.рублей.

2. Направить отчет об исполнении бюджета муниципального района «Тунгокоченский район» за девять месяцев 2020 года в Совет муниципального района «Тунгокоченский район» Забайкальского края и Контрольно-счетную палату муниципального района «Тунгокоченский район» .

3. Опубликовать настоящее постановление в газете «Вести Севера» и разместить на официальном сайте муниципального района «Тунгокоченский район» в информационно-телекоммуникационной сети интернет.

Глава муниципального района

«Тунгокоченский район» С.В.Захарченко

Сведения об исполнении бюджета муниципального района «Тунгокоченский район» за девять месяцев 2020 года

Доходы: План по доходам бюджета муниципального района на 2020 год сложился в размере 587565,8 тыс. рублей с учетом безвозмездных поступлений от других бюджетов бюджетной системы. Исполнение по общему объему доходов за девять месяцев составило 345470,1 тыс. рублей или 58,8 % от утвержденного годового плана.

Фактически поступившая сумма налоговых и неналоговых доходов за 9 месяцев 2020 года 123403,5 тыс. рублей и составила 77 % исполнения от утвержденного плана на 9 месяцев 2020 года (159528,6 т.р.). В общем объеме поступлений, налоговые и неналоговые доходы составили 35,7% (123403,5 тыс. руб.), на долю безвозмездных поступлений приходиться 70,3% (222067,4.) от общего объема доходов, поступивших в бюджет района за 9 месяцев 2020года.

В разрезе доходных источников наибольшую значимость имеет налог на доходы физических лиц, удельный вес которого составил 86,3 % (56439,2 тыс. руб.) в общих поступлениях налоговых и неналоговых доходов. В структуре неналоговых доходов наибольший удельный вес составляют доходы от использования имущества, находящихся в государственной и муниципальной собственности 41,4 % (1519,8 тыс. руб.)

Выполнение плановых показателей в отчетном периоде сложились следующим образом:

- налог на доходы физических лиц НДФЛ (137,9%), бюджетные назначения на 9 месяцев 2020 год составили 74907 тыс. руб., фактически поступило 103288,4 тыс. руб., отклонение показателя исполнения от планового показателя составило +28381,4 тыс. рублей. В отчетном периоде доходов от НДФЛ поступило меньше чем за аналогичный период прошлого года на 7498,1 тыс. руб.

Причины снижения поступления налога:

- за 9 месяцев 2020 года от предприятия ООО «Дарасунсий Рудник» поступил налог в сумме 54839,9 тыс. рублей текущие платежи и задолженность по налогу за 2019 год.;

-по данным налоговой инспекции задолженность по НДФЛ составляет 12259,6 тыс. рублей, в т.ч.: 6045,0 тыс. рублей задолженность Гарсонуйского ГОКа перед бюджетом, по предприятию приостановлено начисление налога, включен в реестр требований кредиторов, введена процедура банкротства с 12.11.2019 года. , КГСАУ- 1613,9 тыс. рублей, ООО «Забайкальский тепловик»-1047,1, ООО «Чернышевский тепловик- 791,2 тыс. рублей, ОАО «ЗабТэк» -1805,8 тыс. рублей. и др.

С начало года недоимка увеличилась на 4913,2 тыс. рублей..

- налоги на совокупный доход (в т.ч. единый налог на вмененный доход для отдельных видов деятельности, налог, взимаемый в связи с применением патентной системы налогообложения) процент исполнения 76,5% (бюджетные назначения на 9 месяцев 2916 тыс. руб.), отклонение показателя исполнения от планового показателя составило -686,1 тыс. рублей, поступило в бюджет 2229,9 тыс. рублей;

Причина не выполнения плана:

– задолженность индивидуальных предпринимателей, сумма недоимки по ЕНВД за 9 месяцев 2020 года снизилась на 89,8 тыс. рублей и составляет 673,5 тыс. рублей;

- местные налоги, к которым относится земельный налог и налог на имущество физических лиц, с поселений находящихся на межселенной территории зачисляются в бюджеты муниципального района по нормативу 100 процентов. Поступления от местных налогов составили -0,8 тыс. руб., это земельный налог с физических лиц;

- налоги, сборы и регулярные платежи за пользование природными ресурсами (в т.ч. налог на добычу полезных ископаемых) процент исполнения 226,4 % (бюджетные назначения на 9 месяцев 3402 тыс. руб.), поступило 7702,8 тыс. руб., В сравнении с аналогичным периодом прошлого года наблюдается рост поступления налога на 388,8 тыс. рублей;

Причина перевыполнения плана:

- погашена задолженность предприятия ООО «Дарасунсий Рудник».

- государственная пошлина процент исполнения 61,2%, в районный бюджет поступило 515,6 тыс. рулей на 294,4 тыс. рублей меньше чем запланировано поступление на 9 месяцев (810,0 тыс. руб.). По сравнению с аналогичным периодом прошлого года поступления по этому виду дохода снизилось на 44,6тыс. руб,;

Задолженность и перерасчеты по отмененным налогам, сборам и иным обязательным платежам процент исполнения - 0, бюджетные назначения на 2020 не предусматривались, в бюджет района поступлений нет.

За 9 месяцев 2020 года поступило неналоговых доходов в сумме 3670,4 тыс. рублей, утвержденные бюджетные назначения за 9 месяцев исполнены на 82,6% в бюджет района поступило неналоговых доходов на 772,8 тыс. руб., меньше чем запланировано, и на 1089,4 тыс. рублей меньше чем за аналогичный период прошлого года;

- доходы от использования имущества находящиеся в государственной и муниципальной собственности процент выполнения 115,7%, в бюджет поступило 1519,8 тыс. рублей при бюджетном назначении за 9 месяцев 1314 тыс. рублей, что на 205,8 тыс. рублей больше чем запланировано. По данным Комитета по земельным и имущественным отношениям» недоимка на 01 октября по аренде земельных участков составляет 1777,8 тыс. рублей, с начало года возросла на 596,5 тыс. рублей , задолженность по арендной плате за имущество составляет 92,2 тыс. рублей.

- штрафы, санкции, возмещение ущерба (в т.ч. денежные штрафы, прочие поступления от денежных взысканий) процент исполнения 1536,3% (бюджетные назначения на 9 месяцев составляют 63,0 тыс. руб., исполнено 967,9 тыс. руб.), отклонение показателя исполнения от планового составило +904,9 тыс. рублей, к соответствующему периоду прошлого года поступления уменьшились на 864,3 тыс. рублей;

- прочие неналоговые доходы (в т.ч. невыясненные поступления, прочие неналоговые доходы бюджетов муниципальных районов) процент исполнения -95% ( бюджетные назначения на 9 месяцев 747,0 тыс. руб., исполнено 633,4 тыс. руб.).

Проведенный анализ показывает, что к прошлому году поступление налоговых и неналоговых доходов увеличилось на 8946,6 тыс. рублей, по налоговым доходам наблюдается увеличение поступлений по НДФЛ.

По неналоговым доходам рост по доходам от продажи материальных и нематериальных активов.

За 9 месяцев 2020 года проведено одно заседание межведомственной комиссии по обеспечению поступления доходов в бюджет района, в результате работы комиссии в бюджет района дополнительно поступило 46,2 тыс. рублей.

На уровне муниципального района разработан и принят «План мероприятий по оздоровлению муниципальных финансов муниципального района «Тунгокоченский район на 2020 год»

В течение отчетного периода Комитетом по финансам проводился ежедневный мониторинг сбора налогов на территории муниципального района, ежемесячно проводился мониторинг платежей в консолидированный бюджет района, в том числе поселенческого уровня, в разрезе налоговых и неналоговых доходов. Проводилась аналитическая работа по фактическому поступлению доходов и привлечению дополнительных платежей, проводилась работа по уточнению кодов доходов бюджетной классификации РФ.

Безвозмездные поступления за девять месяцев 2020 года занимают 64,3% от всех поступивших доходов и составили 222 067,4 тыс.руб. это 51,9% от уточненного плана (428 037,2 тыс.руб.), из которых 274 247,7 тыс.руб. это безвозмездные поступления от других бюджетов бюджетной системы (исполнение 57,1%); 1026,0 тыс.руб. прочие безвозмездные поступления(исполнение 91,9%) и -53 206,3 тыс.руб. это возврат остатков прошлых лет в край (исполнение 100%).

Безвозмездные поступления от других бюджетов бюджетной системы включают в себя:

- дотации бюджетам бюджетной системы Российской Федерации исполнены в сумме 110 792,8 тыс.руб. (исполнение 73,7%);

- субсидии бюджетам бюджетной системы Российской Федерации исполнены в сумме 19 770,1 тыс.руб. (исполнение составило 17,9%);

- субвенции бюджетам бюджетной системы Российской Федерации исполнены в сумме 140 332,1 тыс.руб. (исполнение 73,2%);

- иные межбюджетные трансферты исполнены в сумме 3 362,8 тыс.руб. (исполнение составило 12,0%);

Расходы: Бюджет муниципального района по расходам на 1 октября 2020 года исполнен на 402 224,6 тыс. рублей или на 61,5 % к уточненным годовым бюджетным назначениям (план 653 748,7 тыс. рублей).

В структуре расходов наибольший удельный вес занимают:

- расходы на образование 68,6%,

-общегосударственные вопросы 9,0%,

-межбюджетные расходы 7,9 %,

-культура 6,6%,

-национальная экономика 4,9%,

-социальная политика 1,7 %,

-жилищно-коммунальное хозяйство 0,8%,

-национальная безопасность и правоохранительная деятельность 0,5%.

По разделу 01 «Общегосударственные вопросы» расходы исполнены на 36 204,2 тыс. рублей или на 53,9 % к уточненному плану. На исполнение государственных полномочий за счет средств краевого бюджета направлено 1232,8 тыс. рублей. На подготовку и проведение общероссийского голосования с краевого бюджета направлено 117,0 тыс.руб. На выплату заработной платы, отчислений в фонды за счет краевого бюджета направлено 645,3 тыс.руб.

По разделу 03 «Национальная безопасность и правоохранительная деятельность» расходы исполнены в сумме 2001,2 тыс.руб. или 54,6% к уточненному плану 3666,5 тыс.руб. По муниципальной программе "Профилактика правонарушений в муниципальном районе "Тунгокоченский район" на 2019-2021 годы" исполнение составило 30,0 тыс.руб. На выплату заработной платы, отчислений в фонды за счет краевого бюджета направлено 1511,7 тыс.руб.

По разделу 04 «Национальная экономика» расходы исполнены в сумме 19 902,6 тыс. рублей или на 65,2% к уточненному плану 30 519,2 тыс. рублей. По данному разделу произведены расходы по муниципальной программе «Развитие субъектов малого и среднего предпринимательства в муниципальном районе «Тунгокоченский район» на 2016-2020 годы» на сумму 881,8 тыс. рублей. И по муниципальной программе «Создание системы государственного кадастра недвижимости и управления земельно-имущественным комплексом 2018-2020 годы произведен расход в сумме 228,9 тыс.руб. Исполнение по ремонту автомобильных дорог в п.Вершино-Дарасунский за счет краевого бюджета с софинансированием местного бюджета составило 12170,4 тыс.руб.

По разделу 05 «Жилищно-коммунальное хозяйство» расходы освоены на 23,3 % или на 3228,4 тыс. рублей. По муниципальной программе «Комплексное развитие объектов коммунальной инфраструктуры муниципального района «Тунгокоченский район» на 2016-2021 годы» с учетом средств из краевого бюджета на подготовку к зиме исполнение составило 3099,5 тыс.руб. По муниципальной программе "Проведение капитального ремонта многоквартирных домов, расположенных на территории муниципального района "Тунгокоченский район" исполнение составило 67,4 тыс.руб.

По разделу 06 «Охрана окружающей среды» расходы не производились, но запланированы в сумме 2000,0 тыс.руб. на ликвидацию мест несанкционированного размещения отходов.

По разделу 07 «Образование» расходы исполнены в сумме 275 753,4 тыс. рублей или на 63,2 % к уточненному годовому плану в сумме 436 528,7 тыс. рублей. Расходы на дошкольное образование исполнены в сумме 61 090,5 тыс.рублей или на 48,2 % к уточненному плану в сумме 126 833,7 тыс. рублей. Из них расходы за счет субвенции из краевого бюджета исполнены в сумме 36 725,7 тыс. рублей, за счет местного бюджета на 24 364,8 тыс.руб. Расходы на «Общее образование» составили 141 014,9 тыс. рублей или 69,5% к уточненному плану в сумме 202 923,1 тыс. рублей. По данному подразделу произведены расходы на обеспечение деятельности школ за счет средств субвенции из краевого бюджета в сумме 94 284,5 тыс. рублей, субвенции из краевого бюджета на питание детей из малоимущих семей в сумме 1827,9 тыс. рублей, за счет субсидии из краевого бюджета на горячее питание учеников начальных классов 855,5 тыс.руб. Расходы на дополнительное образование детей исполнены в сумме 25 524,5 тыс. рублей к уточненному плану 36 074,1 тыс. рублей или на 70,8%. За счет субсидии из краевого бюджета, с учетом софинансирования местного бюджета, на оплату труда и отчисление в фонды 368,9 тыс.руб. По муниципальной программе "Развитие муниципальной системы образования Тунгокоченского района на 2016-2020 г. на реализацию мероприятия по обеспечению функционирования модели персонифицированного финансирования дополнительного образования детей" исполнение составило 1001,9 тыс.руб. Подраздел «Молодежная политика» исполнен в сумме 128,9 тыс.руб. или на 12,8% к уточненному плану 1003,9 тыс.руб.

Подраздел «Другие вопросы в области образования» исполнены на 47 994,7 тыс. рублей или на 68,9% к уточненному плану 69 693,8 тыс. рублей, в том числе:

-расходы на содержание аппарата управления исполнены в сумме 1547,7 тыс. рублей;

-содержание методического кабинета и централизованной бухгалтерии в сумме 45 299,2 тыс. рублей;

-на исполнение переданных государственных полномочий в сумме 892,8 тыс. рублей;

- по муниципальной программе «Мониторинг муниципальной системы образования и организация проведения государственной итоговой аттестации выпускников 9-х,11-х классов на территории муниципального района «Тунгокоченский район» (2016-2020гг) в сумме 250,0 тыс.руб.;

По разделу 08 «Культура и кинематография» расходы исполнены в сумме 26 668,7 тыс. рублей или на 67,3% к уточненному плану 39 614,7 тыс. рублей. По данному разделу произведены расходы на обеспечение деятельности учреждений культуры и искусства в сумме 18 119,8 тыс. рублей. Краевая субсидия, с учетом софинансирования местного бюджета, на «Развитие и укрепление материально-технической базы домов культуры в населенных пунктах с числом жителей до 50 тысяч человек» исполнена в сумме 674,8 тыс.руб. По подразделу «Другие вопросы в области культуры» расходы исполнены в сумме 8 548,9 тыс. рублей.

По разделу 10 «Социальная политика» исполнение составило 6 767,5 тыс. рублей или 72,7%. По данному разделу произведены расходы по пенсионному обеспечению в сумме 2 508,8 тыс. рублей и по охране семьи и детства в сумме 4 123,6 тыс. рублей.

По разделу 11 «Физическая культура и спорт» расходы по муниципальной программе «Развитие физической культуры и спорта в Тунгокоченском районе на 2016-2020 годы» исполнены в сумме 16,9 тыс.руб. или на 5,2%.

По разделу 13 «Обслуживание государственного и муниципального долга» расходы исполнены в сумме 32,7 тыс.руб. или на 100,0%.

По разделу 14 «Межбюджетные трансферты» исполнение составило 31 648,9 тыс. рублей или 62,3 % к уточненному плану 50 793,0 тыс. рублей в том числе:

- дотация на выравнивание уровня бюджетной обеспеченности за счет бюджета муниципального района в сумме 19 872,0 тыс. рублей;

- дотация на выравнивание уровня бюджетной обеспеченности за счет средств краевого бюджета в сумме 277,2 тыс. рублей;

- дотация на обеспечение сбалансированности бюджетов в сумме 11 439,7 тыс.руб.;

- прочие межбюджетные трансферты в сумме 60,0 тыс. рублей.

ОТЧЕТ

О предоставлении и погашении бюджетных ссуд и

бюджетных кредитов за 9 месяцев 2020 года.

1. За 9 месяцев 2020 года муниципальным районом «Тунгокоченский район заимствование из бюджета Забайкальского края не производилось.

2. За 9 месяцев 2020 года погашен основной долг в сумме 3365008 рублей, проценты 32715,07 рублей.

Задолженность по бюджетным кредитам составляет 29350064 рублей.

3. Получен возврат кредита от городского поселения «Вершино-Дарасунское» согласно утвержденного графика в сумме 911458,44 рублей, задолженности городского поселения «Вершино Дарасунское» перед бюджетом муниципального района « Тунгокоченский район» не имеется.

.

Программа

Муниципальных внутренних заимствований муниципального района

«Тунгокоченский район» за 9 месяцев 2020 года

Настоящая Программа муниципальных внутренних заимствований муниципального района «Тунгокоченский район» составлена в соответствии с Бюджетным кодексом РФ и устанавливает перечень и общий объем муниципальных внутренних заимствований муниципального района «Тунгокоченский район», направленных на покрытие дефицита районного бюджета и погашение муниципальных долговых обязательств муниципального района «Тунгокоченский район»

№ п/п Муниципальные внутренние заимствования Сумма (тыс. руб)

1 Бюджетные кредиты, привлеченные в районный бюджет от других бюджетов бюджетной системы РФ 0,0

2 Погашение основной суммы задолженности 3365,0

О Т Ч Е Т

О предоставлении муниципальных гарантий по муниципальному району

«Тунгокоченский район» за 9 месяцев 2020 года

Предоставление муниципальных гарантий по муниципальному району «Тунгокоченский район» за 9 месяцев 2020 года не производилось.

Документы
• Постановление № 416 от 02.11.2020 г. Об утверждении отчета об исполнении бюджета муниципального района «Тунгокоченский район» за девять месяцев 2020 года

  Дата документа: 02.11.2020

  Тип документа: Постановления

  Номер документа: 416

  Организация: Администрация Тунгокоченского муниципального округа