Постановление № 302 от 14.08.2020 г. Об утверждении отчета об исполнении бюджета муниципального района «Тунгокоченский район» за первое полугодие 2020 года

Дата публикации: 14.08.2020

В соответствии со статьей 15 Федерального закона № 131- ФЗ от 06.10.2003 года «Об общих принципах организации местного самоуправления в Российской Федерации»,руководствуясь разделом 5 статьи 34Положения «О бюджетном процессе в муниципальном районе «Тунгокоченский район» , утвержденного решением Совета муниципального района «Тунгокоченский район» Забайкальского края от 31.10.2014г. № 37/9, руководствуясь статьями 25, 33 Устава муниципального района «Тунгокоченский район» Забайкальского краяпостановляет:

• Утвердить отчет об исполнении бюджета муниципального района «Тунгокоченский район» за первое полугодие 2020 года по доходам в сумме 238540,5 тыс. рублей, по расходам в сумме 294775,4 тыс. рублей с дефицитомбюджета 56234,9 тыс.рублей.
• Направить отчет об исполнении бюджета муниципального района «Тунгокоченский район» за первое полугодие 2020 года в Совет муниципального района «Тунгокоченский район» Забайкальского края и Контрольно-счетную палату муниципального района «Тунгокоченский район» .
• Опубликовать настоящее постановление в газете «Вести Севера» и разместить на официальном сайте муниципального района «Тунгокоченский район» в информационно-телекоммуникационной сети интернет.

Глава

муниципального района

«Тунгокоченский район»С.В.Захарченко

Сведения об исполнениибюджета муниципального района «Тунгокоченский район» за первое полугодие 2020 года

бюджет муниципального района.

Доходы: План по доходамбюджета муниципального районана 2020 год сложился в размере 647330 тыс. рублей с учетом безвозмездных поступлений от других бюджетов бюджетной системы. Исполнение по общему объему доходовза первое полугодие составило 238540,5 тыс. рублей или 36,8 % от утвержденного годового плана.

Фактически поступившая сумма налоговых и неналоговых доходов за первое полугодие 2020 года 70812, 3 тыс. рублей и составила 44,4 % исполнения отутвержденного плана на первое полугодие 2020 года (159528,6 т.р.).В общем объеме поступлений, налоговые и неналоговые доходысоставили 29,7% (70812,3 тыс. руб.), на долю безвозмездных поступлений приходиться 70,3 (167728,2.) от общего объема доходов, поступивших вбюджет района за первое полугодие 2020года.

В разрезе доходных источников наибольшую значимость имеет налог на доходы физических лиц, удельный вес которого составил 79,7 % (56439,2 тыс. руб.) в общих поступленияхналоговых и неналоговых доходов. В структуре неналоговых доходов наибольший удельный вес составляют доходы от денежных взысканий (штрафов) поступающие в счет погашения задолженности образовавшейся до 01 января 2020 года1,1 % (784,1 тыс. руб.)

Выполнение плановых показателей в отчетном периоде сложились следующим образом:

- налог на доходы физических лиц НДФЛ (113%),бюджетные назначенияна первое полугодие 2020 год составили 49938 тыс. руб., фактическипоступило 56439,2 тыс. руб., отклонение показателя исполнения от планового показателя составило +31470,2 тыс. рублей. В отчетном периоде доходов от НДФЛ поступило меньшечем за аналогичный период прошлого годана 11820,3 тыс. руб.

Причины сниженияпоступления налога:

- в первом полугодии 2020 года от предприятия ООО «ДарасунсийРудник» поступил налог в сумме 15641,1 тыс. рублей текущие платежи и задолженность по налогу за 2019 год.;

-по данным налоговой инспекции задолженность по НДФЛсоставляет 15139,5 тыс. рублей, в т.ч. 6052,1 тыс. рублей – ООО «ДарасунсийРудник», 6045,0 тыс. рублей задолженность Гарсануйского ГОКа перед бюджетом,по предприятию приостановлено начисление налога, включен в реестр требований кредиторов, введена процедура банкротства с 12.11.2019 года. , КГСАУ-1440 тыс. рублей и др.

С начало года недоимкаувеличилась на 9701,7 тыс. рублей..

- налоги на совокупный доход (в т.ч. единый налог на вмененный доход для отдельных видов деятельности, налог, взимаемый в связи с применением патентной системы налогообложения) процент исполнения 76,2% (бюджетные назначения на первое полугодие 1944 тыс. руб.), отклонение показателя исполнения от планового показателя составило -462,1 тыс. рублей, поступило в бюджет 1481,9 тыс. рублей;

Причина не выполнения плана:

– задолженность индивидуальных предпринимателей, сумма недоимки по ЕНВД за первое полугодие снизилась на 699,2 тыс. рублей и составляет 64,1 тыс. рублей;

- местные налоги, к которым относится земельный налог и налог на имущество физических лиц, с поселений находящихся на межселенной территориизачисляются в бюджеты муниципальногорайонапо нормативу 100 процентов. Поступления от местных налоговсоставили -0,8 тыс. руб., это земельный налог с физических лиц;

-налоги, сборы и регулярные платежи за пользование природными ресурсами (в т.ч. налог на добычу полезных ископаемых) процент исполнения 279,5 %(бюджетные назначения напервое полугодие 2268,0 тыс. руб.), поступило 6339,7 тыс. руб., В сравнении с аналогичным периодом прошлого года наблюдается рост поступления налога на 4021,8тыс. рублей;

Причина перевыполнения плана:

- погашена задолженность предприятия ООО «ДарасунсийРудник».

- государственная пошлина процент исполнения 61,2%, в районныйбюджет поступило 330,4 тыс. рулей на 209,6 тыс. рублей меньшечем запланировано поступление на первое полугодие (540,0 тыс. руб.). По сравнению с аналогичным периодом прошлого года поступления по этому виду дохода снизилось на 64 тыс. руб,;

Задолженность и перерасчеты по отмененным налогам, сборам и иным обязательным платежам процент исполнения-0 , бюджетные назначения на 2020 не предусматривались, в бюджет района поступлений нет.

За период первого полугодия 2020 года поступило неналоговых доходов в сумме 2487 тыс. руб., утвержденные бюджетные назначения на первое полугодие исполнены на 77% в бюджет района поступилоненалоговых доходов на 741тыс. руб., меньше чем запланировано, и на 1781,9 тыс. рублей меньшечем за аналогичный период прошлого года;

-доходы от использования имущества находящиеся в государственной и муниципальной собственности процент выполнения 88,3%, в бюджетпоступило 773,8 тыс. рублей при бюджетном назначении за полугодие 876,0 тыс. рублей, чтона 102,2 тыс. рублей меньше чем запланировано.По данным Комитета по земельным и имущественным отношениям» недоимка на 01 июля поаренде земельных участков составляет 1777,8 тыс. рублей,с начало года возросла на 596,5 тыс. рублей , задолженность по арендной плате за имущество составляет 92,2 тыс. рублей.

- штрафы, санкции, возмещение ущерба (в т.ч. денежные штрафы, прочие поступления от денежных взысканий) процент исполнения 1866,9% (бюджетные назначенияна первое полугодиесоставляют 42,0 тыс. руб., исполнено 784,1 тыс. руб.), отклонение показателя исполнения от плановогосоставило +742,1 тыс. рублей, к соответствующему периоду прошлого года поступленияувеличились на 20,8 тыс. рублей;

- прочиененалоговые доходы (в т.ч. невыясненные поступления, прочие неналоговые доходы бюджетов муниципальных районов)процент исполнения-95% ( бюджетные назначения на первое полугодие 498,0 тыс. руб., исполнено 473,2 тыс. руб.).

Проведенный анализпоказывает, что кпрошлому годупоступление налоговых и неналоговых доходов увеличилось на 35518,7 тыс. рублей, по налоговым доходам наблюдается увеличение поступлений по НДФЛ, ЕНВД, НДПИ и Государственной пошлине.

По неналоговым- ростпо всем доходам от оказания платных услуг, по штрафам, санкциям, возмещениямущерба и др.

За первое полугодие 2020 года проведено одна заседание межведомственной комиссии по обеспечению поступления доходов в бюджет района, в результате работы комиссии в бюджет района дополнительно поступило 46,2 тыс. рублей.

На уровне муниципального района разработан и принят«План мероприятийпо оздоровлению муниципальных финансов муниципального района «Тунгокоченский район на 2020 год»

В течение отчетного периода Комитетом по финансам проводился ежедневный мониторинг сбора налогов на территории муниципального района, ежемесячно проводился мониторинг платежейв консолидированный бюджет района, в том числе поселенческого уровня, в разрезе налоговых и неналоговых доходов. Проводилась аналитическая работа по фактическому поступлению доходов и привлечению дополнительных платежей, проводилась работа по уточнению кодов доходов бюджетной классификации РФ.

Безвозмездные поступления за первое полугодие 2020г. занимают 70,3% от всех поступивших доходов и составили 167 728,2 тыс.руб. это 34,4% от уточненного плана (487 801,4 тыс.руб.), из которых 220 854,5 тыс.руб. это безвозмездные поступления от других бюджетов бюджетной системы (исполнение 40,8%); 80,0 тыс.руб. прочие безвозмездные поступления(исполнение 100%) и -53 206,3 тыс.руб. это возврат остатков прошлых лет в край (исполнение 100%).

Безвозмездные поступления от других бюджетов бюджетной системы включают в себя:

- дотации бюджетам бюджетной системы Российской Федерации исполнены в сумме 96 392,8 тыс.руб. (исполнение 61,4%);

- субсидии бюджетам бюджетной системы Российской Федерации исполнены в сумме 13 071,2 тыс.руб. (исполнение составило 5,8%);

- субвенции бюджетам бюджетной системы Российской Федерации исполнены в сумме 109 233,4 тыс.руб. (исполнение 71,5%);

- иные межбюджетные трансферты исполнены в сумме 2157,1 тыс.руб. (исполнение составило 16,8%);

Расходы:Бюджет муниципального района по расходам на 1 апреля 2020 года исполнен на294 775,4 тыс. рублей или на 41,3 % к уточненным годовым бюджетным назначениям (план 713 513,0 тыс. рублей).

В структуре расходов наибольший удельный вес занимают расходы на образование 70,0% , общегосударственныевопросы 8,5%, национальная экономика 5,8%, культура 6,0%, межбюджетные расходы 8,2 %,социальная политика 1,5 %.

По разделу 01 «Общегосударственные вопросы» расходы за первое полугодие исполнены на 25 149,7 тыс. рублей или 52,5 % к уточненному плану 47 901,1 тыс.рублей. На исполнение государственных полномочийза счет средств краевого бюджета направлено 835,0 тыс. рублей.

По разделу 03 « Национальная безопасность и правоохранительная деятельность»расходы исполнены на 358,0 тыс.рублей или на 9,8% к уточненному плану 3 656,5 тыс. рублей.

По разделу 04 «Национальная экономика» расходы исполнены в сумме 16 954,1 тыс. рублей или на 10,7% к уточненному плану 158 514,9 тыс. рублей. По данному разделу произведены расходы в том числе помуниципальной программе «Развитие субъектов малого и среднего предпринимательства в муниципальном районе «Тунгокоченский район» на 2016-2020 годы» на сумму 475,8 тыс. рублей, по муниципальной программе "Создание системы государственного кадастра недвижимости и управления земельно-имущественным комплексом (2018-2020 годы) расходы исполнены на 224,9 тыс. рублей,по муниципальной программе "Территориальное планирование и обеспечение градостроительной деятельности на территории муниципального района "Тунгокоченский район" (на 2019-2020 годы) исполнение составило 58,0 тыс. рублей, также расходы за счет муниципального дорожного фонда в сумме 4024,3 тыс. рублей. Исполнение по ремонту автомобильных дорог за счет краевого бюджета составило 12 000,0 тыс.рублей.

По разделу 05 «Жилищно-Коммунальное хозяйство» расходы за первое полугодие исполнены на 32,7 тыс. рублей или на 0,4% к уточненному плану 8699,0 тыс. рублей. По данному разделу произведены расходы по муниципальным программам"Проведение капитального общего имущества многоквартирных домов расположенных на территории муниципального района "Тунгокоченский район" на сумму 14,3 тыс. рублей, "Комплексного развития объектов коммунальной инфраструктуры муниципального района "Тунгокоченский район" 2016-2021 годы" на сумму 18,4 тыс. рублей.

По разделу 06 «Охрана окружающей среды» расходы в первом полугодии 2020г. не производились.

По разделу 07 «Образование» расходы исполненыв сумме 206 170,5 тыс. рублей или на 51,9 % к уточненному годовому плану в сумме 397 059,8 тыс. рублей. Расходы на дошкольноеобразование исполнены в сумме 40 137,1 тыс.рублей или на 30,1 %к уточненному плану в сумме 133 222,2 тыс. рублей. По данному подразделу произведены расходы на обеспечение деятельности детских садов за счет средств бюджета муниципального района в сумме 15 856,0 тыс. рублей, субвенциииз краевого бюджета в сумме 24 281,2 тыс. рублей.Расходы на «Общее образование» составили 110 219,4 тыс. рублей или 69,6% к уточненному плану в сумме 158 333,7 тыс. рублей. По данному подразделупроизведены расходы на обеспечение деятельности школ за счет средств бюджета муниципального района в сумме 29 931,1 тыс. рублей, субвенции из краевого бюджета в сумме 78 460,4 тыс. рублей, субвенции из краевого бюджета на питание детей из малоимущих семей в сумме 1 827,9 тыс. рублей. Расходы на дополнительное образование детей исполнены в сумме 15 537,7 тыс. рублей к уточненному плану 34 959,2 тыс. рублей или на 44,4%.

Подраздел "Молодежная политика" исполнен на 24,0 тыс.руб. или на 1,9% к уточненному плану 1 250,4 тыс. рублей по муниципальной программе "Организация отдыха, оздоровления, занятости детей и подростков» (2016-2020 гг.)

Подраздел «Другие вопросы в области образования» расходы исполнены на 40 252,3 тыс. рублей или на 58,1% к уточненному плану 69 294,4 тыс. рублей, в том числе:

- расходы на содержание аппарата управления исполнены в сумме 912,3 тыс. рублей;

- содержание методического кабинета и централизованной бухгалтерии в сумме 38 710,7 тыс. рублей;

- на исполнение переданных государственных полномочий в сумме 624,3 тыс. рублей;

- по муниципальным программам «Мониторинг муниципальной системы образования и организация проведения государственной (итоговой) аттестации выпускников 9-х,11-х классов на территории муниципального района «Тунгокоченский район» (2016-2020гг), "Реализация национальной образовательной инициативы "Наша новая школа" в Тунгокоченском районе на 2016-2020годы" расходов не было.

По разделу 08 «Культура и кинематография» расходы исполнены в сумме 17 597,7 тыс. рублей или на 46,1% к уточненному плану 38 178,7 тыс. рублей. По данному разделу произведены расходы на обеспечение деятельности учреждений культуры и искусства в сумме 11 603,0 тыс. рублей. По подразделу «Другие вопросы в области культуры» расходы исполнены в сумме 5 994,7 или на 52,6% к уточненному 11 389,4 тыс. рублей.

По разделу 10 « Социальная политика» исполнение составило 4 481,4 тыс. рублей или 48,1%.По данному разделу произведены расходы по пенсионному обеспечению в сумме 1 574,0 тыс. рублей, социальному обеспечению населения в сумме 135,0 тыс.руб. и по охране семьи и детства в сумме 2 772,4 тыс. рублей.

По разделу 11 «Физическая культура и спорт» расходы по муниципальной программе «Развитие физической культуры и спорта в Тунгокоченском районе на 2016-2020 годы» произведены в сумме 6,9 тыс.рублей или на 2,1%

По разделу 13 «Обслуживание государственного и муниципального долга» расходы не производились.

По разделу 14 «Межбюджетные трансферты» исполнение составило 24 024,4 тыс. рублей или 57,4 % к уточненному плану 41 836,5 тыс. рублей в том числе:

- дотация на выравнивание уровня бюджетной обеспеченности за счет бюджета муниципального района в сумме 14 926,0 тыс. рублей;

- дотация на выравнивание уровня бюджетной обеспеченности за счет средств краевого бюджетав сумме 277,2 тыс. рублей;

- дотация на сбалансированность в сумме 8 821,2 тыс. рублей.

ОТЧЕТ

О предоставлении и погашении бюджетных ссуд и

бюджетных кредитов за первое полугодие 2020 года.

1. За первое полугодие 2020 года муниципальным районом «Тунгокоченский район заимствованиеиз бюджета Забайкальского края не производилось.

2.Погашение бюджетных кредитов и процентов за пользование ими не было, задолженности передкраевым бюджетом нет.

Программа

Муниципальныхвнутренних заимствований муниципального района

«Тунгокоченский район» за первое полугодие2020 года

Настоящая Программа муниципальныхвнутренних заимствований муниципального района «Тунгокоченский район» составленав соответствии с Бюджетным кодексом РФ и устанавливает перечень и общий объем муниципальныхвнутренних заимствований муниципального района «Тунгокоченский район», направленных на покрытие дефицита районного бюджета и погашение муниципальныхдолговых обязательств муниципального района «Тунгокоченский район»

О Т Ч Е Т

О предоставлении муниципальных гарантий по муниципальному району

«Тунгокоченский район» за первое полугодие2020 года

Предоставление муниципальных гарантий по муниципальному району «Тунгокоченский район» за первое полугодие2020 года не производилось.

Документы
• Постановление № 302 от 14.08.2020 г. Об утверждении отчета об исполнении бюджета муниципального района «Тунгокоченский район» за первое полугодие 2020 года

  Дата документа: 14.08.2020

  Тип документа: Постановления

  Номер документа: 302

  Организация: Администрация Тунгокоченского муниципального округа