Постановление 175 от 28.04.2020 г. "Об утверждении отчета об исполнении бюджета муниципального района «Тунгокоченский район» за первый квартал 2020 года"

Дата публикации: 28.04.2020

В соответствии со статьей 15 Федерального закона № 131- ФЗ от 06.10.2003 года «Об общих принципах организации местного самоуправления в Российской Федерации»,руководствуясь разделом 5 статьи 34Положения «О бюджетном процессе в муниципальном районе «Тунгокоченский район» , утвержденного решением Совета муниципального района «Тунгокоченский район» Забайкальского края от 31.10.2014г. № 37/9, руководствуясь статьями 25, 33 Устава муниципального района «Тунгокоченский район» Забайкальского края, . администрация муниципального района « Тунгокоченский район » постановляет:

• Утвердить отчет об исполнении бюджета муниципального района «Тунгокоченский район» за первый квартал 2020 года по доходам в сумме 56 956,1 тыс. рублей, по расходам в сумме 116 348,8 тыс. рублей с дефицитомбюджета 59 392,7 тыс.рублей.
• Направить отчет об исполнении бюджета муниципального района «Тунгокоченский район» за первый квартал 2020 года в Совет муниципального района «Тунгокоченский район» Забайкальского края и Контрольно-счетную палату муниципального района «Тунгокоченский район» .
• Опубликовать настоящее постановление в газете «Вести Севера» и разместить на официальном сайте муниципального района «Тунгокоченский район» в информационно-телекоммуникационной сети Интернет.

Глава муниципального района

«Тунгокоченский район»С.В.Захарченко

Сведения об исполнениибюджета муниципального района «Тунгокоченский район» за первый квартал 2020 года

Доходы: План по доходамбюджета муниципального районана 2020 год сложился в размере 602762,2 тыс. рублей с учетом безвозмездных поступлений от других бюджетов бюджетной системы. Исполнение по общему объему доходовза первый квартал составило 56956,1 тыс. рублей или 9,4% от утвержденного годового плана.

Фактически поступившая сумма налоговых и неналоговых доходов за первый квартал 2020 года 35293,6 тыс. рублей и составила 116% исполнения отутвержденного плана на первый квартал 2020 года (302070,0 т.р.).В общем объеме поступлений, налоговые и неналоговые доходы составили 61,9% (35293,6 тыс. руб.), на долю безвозмездных поступлений приходиться 38,1% (21662,5 т.р.) от общего объема доходов, поступивших вбюджет района за первый квартал 2020года.

В разрезе доходных источников наибольшую значимость имеет налог на доходы физических лиц, удельный вес которого составил 79,6 % (28106,6 тыс. руб.) в общих поступленияхналоговых и неналоговых доходов. В структуре неналоговых доходов наибольший удельный вес составляют доходы от денежных взысканий (штрафов) поступающие в счет погашения задолженности образовавшейся до 01 января 2020 года1,3% (468,9 тыс. руб.)

Выполнение плановых показателей в отчетном периоде сложились следующим образом:

- налог на доходы физических лиц НДФЛ (112,5%),бюджетные назначенияна первый квартал 2020 год составили 24969,0 тыс. руб., фактическипоступило 28106,6 тыс. руб., отклонение показателя исполнения от планового показателя составило +3137,6 тыс. рублей. В отчетном периоде доходов от НДФЛ поступило меньшечем за аналогичный период прошлого годана 11730,8 тыс. руб.

Причины сниженияпоступления налога:

- в первом квартале 2020 года от предприятия ООО «ДарасунсийРудник» поступил налог в сумме 23 255,8 тыс. рублей текущие платежи и задолженность по налогу за 2018 год.;

-по данным налоговой инспекции задолженность по НДФЛсоставляет 8960,0 тыс. рублей, в т.ч. 90,0 тыс. рублей – текущая задолженность физических лиц, 6045,0 тыс. рублей задолженность Гарсануйского ГОКа перед бюджетом,по предприятию приостановлено начисление налога, включен в реестр требований кредиторов, введена процедура банкротства с 12.11.2019 года.

С начало года недоимкаувеличилась на 1287,7 тыс. рублей..

- налоги на совокупный доход (в т.ч. единый налог на вмененный доход для отдельных видов деятельности, налог, взимаемый в связи с применением патентной системы налогообложения) процент исполнения 87,4% (бюджетные назначения на первый квартал 972,0 тыс. руб.), отклонение показателя исполнения от планового показателя составило -121,8 тыс. рублей, поступило в бюджет 850,2 тыс. рублей;

Причина не выполнения плана:

– задолженность индивидуальных предпринимателей, сумма недоимки по ЕНВД за первый квартал снизилась на 143,3 тыс. рублей и составляет 620,0 тыс. рублей;

- местные налоги, к которым относится земельный налог и налог на имущество физических лиц, с поселений находящихся на межселенной территориизачисляются в бюджеты муниципальногорайонапо нормативу 100 процентов. Поступления от местных налоговсоставили -0,8 тыс. руб., это земельный налог с физических лиц;

-налоги, сборы и регулярные платежи за пользование природными ресурсами (в т.ч. налог на добычу полезных ископаемых) процент исполнения 248 %(бюджетные назначения напервый квартал 1134,0 тыс. руб.), поступило 2823,3 тыс. руб., В сравнении с аналогичным периодом прошлого года наблюдается рост поступления налога на 793,3тыс. рублей;

- государственная пошлина процент исполнения 68%, в районныйбюджет поступило 184,5 тыс. рулей на 85,5 тыс. рублей меньшечем запланировано поступление на первый квартал (270,0 тыс. руб.). По сравнению с аналогичным периодом прошлого года поступления по этому виду дохода осталось на уровне;

Задолженность и перерасчеты по отмененным налогам, сборам и иным обязательным платежам процент исполнения-0 , бюджетные назначения на 2020 не предусматривались, в бюджет района поступлений нет.

За период первого квартала 2020 года поступило неналоговых доходов в сумме 1351,8 тыс. руб., утвержденные бюджетные назначения на первый квартал исполнены на 168% в бюджет района поступилоненалоговых доходов на 541,8тыс. руб., больше чем запланировано, и на 221,0 тыс. рублей меньшечем за аналогичный период прошлого года;

-доходы от использования имущества находящиеся в государственной и муниципальной собственности процент выполнения 92,6%, в бюджетпоступило 472,9 тыс. рублей при бюджетном назначении на квартал 438,0 тыс. рублей, чтона 34,9 тыс. рублей больше чем запланировано.По данным Комитета по земельным и имущественным отношениям недоимка на 01 апреля 2020 года поаренде земельных участков составляет 797,2 тыс. рублей,с начало года снизилась на 384,1 тыс. рублей(погашена задолженность по арендной плате за землю предприятием ООО «Дарасунский рудник».

- штрафы, санкции, возмещение ущерба (в т.ч. денежные штрафы, прочие поступления от денежных взысканий) процент исполнения 2232% (бюджетные назначенияна кварталсоставляют 21,0 тыс. руб., исполнено 468,9 тыс. руб.), отклонение показателя исполнения от плановогосоставило +447,9 тыс. рублей, к соответствующему периоду прошлого года поступленияувеличились на 158,0 тыс. рублей;

- прочиененалоговые доходы (в т.ч. невыясненные поступления, прочие неналоговые доходы бюджетов муниципальных районов)процент исполнения-21% ( бюджетные назначения на первый квартал 249,0 тыс. руб., исполнено 50,7 тыс. руб.).

Проведенный анализпоказывает, что кпрошлому годупоступление налоговых и неналоговых доходов снизилось на 10979,3 тыс. рублей, по налоговым доходам наблюдается увеличение поступлений по ЕНВД, НДПИ и Государственной пошлине.

По неналоговым- ростпо доходам от оказания платных услуг, по штрафам, санкциям, возмещениямущерба.

За первый квартал 2020 года проведено одна заседание межведомственной комиссии по обеспечению поступления доходов в бюджет района, в результате работы комиссии в бюджет района дополнительно поступило 46,2 тыс. рублей.

На уровне муниципального района разработан и принят«План мероприятийпо оздоровлению муниципальных финансов муниципального района «Тунгокоченский район на 2020 год»

В течение отчетного периода Комитетом по финансам проводился ежедневный мониторинг сбора налогов на территории муниципального района, ежемесячно проводился мониторинг платежейв консолидированный бюджет района, в том числе поселенческого уровня, в разрезе налоговых и неналоговых доходов. Проводилась аналитическая работа по фактическому поступлению доходов и привлечению дополнительных платежей, проводилась работа по уточнению кодов доходов бюджетной классификации РФ.

Безвозмездные поступления за первый квартал 2020г. занимают 38,0% от всех поступивших доходов и составили 21 662,5 тыс.руб. это 4,5% от уточненного плана (476 856,5 тыс.руб.), из которых 74 788,8 тыс.руб. это безвозмездные поступления от других бюджетов бюджетной системы (исполнение 14,1%); 80,0 тыс.руб. прочие безвозмездные поступления(исполнение 160%) и -53 206,3 тыс.руб. это возврат остатков прошлых лет в край (исполнение 100%).

Безвозмездные поступления от других бюджетов бюджетной системы включают в себя:

- дотации бюджетам бюджетной системы Российской Федерации исполнены в сумме 24 600,0 тыс.руб. (исполнение 16,4%);

- субсидии бюджетам бюджетной системы Российской Федерации исполнены в сумме 106,6 тыс.руб. (исполнение 0,05%);

- субвенции бюджетам бюджетной системы Российской Федерации исполнены в сумме 49 010,9 тыс.руб. (исполнение 32,1%);

- иные межбюджетные трансферты исполнены в сумме 1071,3 тыс.руб. (исполнение 13,2%);

Расходы:Бюджет муниципального района по расходам на 1 апреля 2020 года исполнен на116 348,8 тыс. рублей или на 17,4 % к уточненным годовым бюджетным назначениям (план 668 945,1 тыс. рублей).

В структуре расходов наибольший удельный вес занимают расходы на образование 71,1% , общегосударственныевопросы 10,4%, культура 6,9%, межбюджетные расходы 8,9 %, социальная политика 1,8 %, национальная экономика 0,9%.

По разделу 01 «Общегосударственные вопросы» расходы исполнены на 12 069,8 тыс. рублей или 29,0 % к уточненному плану. На исполнение государственных полномочийза счет средств краевого бюджета направлено 309,1 тыс. рублей.

По разделу 03 « Национальная безопасность и правоохранительная деятельность»расходы в первом квартале 2020г. не производились.

По разделу 04 «Национальная экономика» расходы исполнены в сумме 1 089,9 тыс. рублей или на 0,7% к уточненному плану 158 714,9 тыс. рублей. По данному разделу произведены расходы в том числе помуниципальной программе «Развитие субъектов малого и среднего предпринимательства в муниципальном районе «Тунгокоченский район» на 2016-2020 годы» на сумму 204,2 тыс. рублей, также расходы за счет муниципального дорожного фонда в сумме 734,8 тыс.руб.

По разделу 05 «Жилищно-Коммунальное хозяйство» расходы в первом квартале 2020г. не производились.

По разделу 07 «Образование» расходы исполненыв сумме 82 785,1 тыс. рублей или на 22,4 %к уточненному годовому плану в сумме 369 839,2 тыс. рублей. Расходы на дошкольноеобразование исполнены в сумме 16 903,2 тыс.рублей или на 13,4 %к уточненному плану в сумме 126 605,9 тыс. рублей. Расходы на «Общее образование» составили 40 385,8 тыс. рублей или 28,0% к уточненному плану в сумме 144 420,9 тыс. рублей. По данному подразделупроизведены расходы на обеспечение деятельности школ за счет средств бюджета муниципального района в сумме 12 315,0 тыс. рублей, субвенции из краевого бюджета в сумме 26 655,9 тыс. рублей, субвенции из краевого бюджета на питание детей из малоимущих семей в сумме 1 414,9 тыс. рублей. Расходы на дополнительное образование детей исполнены в сумме 5 972,1 тыс. рублей к уточненному плану 28 818,7 тыс. рублей или на 20,7%.

Подраздел "Молодежная политика" исполнен на 24,0 тыс.руб. или на 1,9% к уточненному плану 1 250,4 тыс. рублей.

Подраздел «Другие вопросы в области образования» исполнены на 19 500,0 тыс. рублей или на 28,4% к уточненному плану 68 743,3 тыс. рублей, в том числе:

-расходы на содержание аппарата управления исполнены в сумме 378,1 тыс. рублей;

-содержание методического кабинета и централизованной бухгалтерии в сумме 18 754,4 тыс. рублей;

-на исполнение переданных государственных полномочий в сумме 367,5 тыс. рублей;

- по муниципальной программе «Мониторинг муниципальной системы образования и организация проведения государственной итоговой аттестации выпускников 9-х,11-х классов на территории муниципального района «Тунгокоченский район» (2016-2020гг) расходов не было.

По разделу 08 «Культура и кинематография» расходы исполнены в сумме 8 001,7 тыс. рублей или на 24,7% к уточненному плану 32 398,0 тыс. рублей. По данному разделу произведены расходы на обеспечение деятельности учреждений культуры и искусства в сумме 5 245,0 тыс. рублей. По подразделу «Другие вопросы в области культуры» расходы исполнены в сумме 2 756,7 тыс. рублей.

По разделу 10 « Социальная политика» исполнение составило 2 080,7 тыс. рублей или 22,4 %.По данному разделу произведены расходы по пенсионному обеспечению в сумме 631,2тыс. рублей, социальному обеспечению населения в сумме 100,0 тыс.руб. и по охране семьи и детства в сумме 1349,4 тыс. рублей.

По разделу 11 «Физическая культура и спорт» расходы по муниципальной программе «Развитие физической культуры и спорта в Тунгокоченском районе на 2016-2020 годы» произведены в сумме 6,9тыс.руб. или на 2,1%

По разделу 13 «Обслуживание государственного и муниципального долга» расходы не производились.

По разделу 14 «Межбюджетные трансферты» исполнение составило 10 314,8 тыс. рублей или 27,2 % к уточненному плану 37 947,5 тыс. рублей в том числе:

- дотация на выравнивание уровня бюджетной обеспеченности за счет бюджета муниципального района в сумме 6 832,6 тыс. рублей;

- дотация на выравнивание уровня бюджетной обеспеченности за счет средств краевого бюджетав сумме 254,6 тыс. рублей;

- дотация на сбалансированность в сумме 3 227,6 тыс. рублей.

ОТЧЕТ

О предоставлении и погашении бюджетных ссуд и

бюджетных кредитов за первый квартал2020 года

1. За первый квартал2020 года муниципальным районом «Тунгокоченский район заимствованиеиз бюджета Забайкальского края не производилось.

2.Погашение бюджетных кредитов и процентов за пользование ими не было, задолженности передкраевым бюджетом нет.

Программа

Муниципальныхвнутренних заимствований муниципального района

«Тунгокоченский район» за первый квартал2020 года

Настоящая Программа муниципальныхвнутренних заимствований муниципального района «Тунгокоченский район» составленав соответствии с Бюджетным кодексом РФ и устанавливает перечень и общий объем муниципальныхвнутренних заимствований муниципального района «Тунгокоченский район», направленных на покрытие дефицита районного бюджета и погашение муниципальныхдолговых обязательств муниципального района «Тунгокоченский район»

О Т Ч Е Т

О предоставлении муниципальных гарантий по муниципальному району

«Тунгокоченский район» за первый квартал2020 года

Предоставление муниципальных гарантий по муниципальному району «Тунгокоченский район» за первый квартал2020 года не производилось.

Документы
• Постановление 175 от 28.04.2020 г. "Об утверждении отчета об исполнении бюджета муниципального района «Тунгокоченский район» за первый квартал 2020 года"

  Дата документа: 28.04.2020

  Тип документа: Постановления

  Номер документа: 173

  Организация: Администрация Тунгокоченского муниципального округа